Ежеквартальный отчет

  Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"
10188-F

Код эмитента:	1	0	1	8	8	-	F	

за 1 квартал 2005 года
Место нахождения эмитента: 630132, г. Новосибирск, проспект Димитрова, 7
Почтовый адрес: 630007, г. Новосибирск, ул. Октябрьская, 34

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит
раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о
ценных бумагах

Управляющий					         _________  Б.Р.Бадмаев    
Дата "__" ___________ 20__ г.                                        подпись  

Главный бухгалтер                                                           _________  Н.Н.Гриднева     
Дата "__" ___________ 20__ г.                                         подпись                  
                                                                                                М.П.                   	

Контактное лицо: Управляющий Бадмаев Баир Рудольфович		                   									 
Телефон:  (383-2) 44-98-13                                             
          										 
Факс:     (383-2) 44-98-13 

Адрес электронной почты:  osf@sh.ru
                              							
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет,      www.osf.snn.ru
на которой раскрывается информация,           
содержащаяся в настоящем ежеквартальном                                
отчете                                                                 	

Оглавление 
     													
																										Стр.
			Введение	6	
I			Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет	
8	
	1.1.		Лица, входящие в состав органов управления эмитента		
	1.2.		Сведения о банковских счетах эмитента		
	1.3.		Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента		
	1.4.		Сведения об оценщике эмитента  		
	1.5.		Сведения о консультантах эмитента		
II			Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента	10	
	2.1.		Показатели финансово-экономической деятельности эмитента		
	2.2.		Рыночная капитализация эмитента		
	2.3.		Обязательства эмитента		
		2.3.1.	Кредиторская задолженность		
		2.3.2.	Кредитная история эмитента
		
		2.3.3.	Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим		
		2.3.4.	Прочие обязательства эмитента		
	2.4.	        	Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг		
	     2.5.		Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных)эмиссионных ценных бумаг		
		2.5.1.	Отраслевые риски.		
		2.5.2.	Страновые и региональные риски.		
		2.5.3.	Финансовые риски.		
		2.5.4.	Правовые риски.    		
		2.5.5.	Риски, связанные с деятельностью эмитента.		
III.			Подробная информация об эмитенте	17	
	3.1.		История создания и развитие эмитента		
		3.1.1.	Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента		
		3.1.2.	Сведения о государственной регистрации эмитента		
		3.1.3.	Сведения о создании и развитии эмитента		
		3.1.4.	Контактная информация		
		3.1.5.	Идентификационный номер налогоплательщика. 		
		3.1.6.	Филиалы и представительства эмитента. 		
	3.2.		Основная хозяйственная деятельность эмитента		
		3.2.1.	Отраслевая принадлежность эмитента		
		3.2.2.	Основная хозяйственная деятельность эмитента		
		3.2.3.	Основные виды продукции (работ, услуг)		
		3.2.4.	Поставщики эмитента, на долю которых приходится 10 и более
 процентов всех поставок товарно-материальных ценностей, с указанием их доли в общем объеме поставок		
		3.2.5.	Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента		
		3.2.6.	Практика деятельности в отношении оборотного капитала и запасов		
		3.2.7.	Сырье		
		3.2.8.	Основные конкуренты		
		3.2.9.	Сведения о наличии у эмитента лицензий		
		3.2.10.	Совместная деятельность эмитента
		
		3.2.11.	Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерным инвестиционными фондами или страховыми организациями		
	3.4.		Планы будущей деятельности эмитента		
	3.5.		Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях		
	3.6.		Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента		
	3.7.		Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента		
		3.7.1.	Основные средства		
		3.7.2.	Стоимость недвижимого имущества эмитента		
IV.			Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента	19	
	4.1.		Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента		
		4.1.1.	Прибыль и убытки		
		4.1.2.	Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности		
	4.2.		Ликвидность эмитента		
	4.3.		Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента		
		4.3.1.	Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента		
		4.3.2.	Достаточность капитала и оборотных средств эмитента		
		4.3.3.	Денежные средства		
		4.3.4.	Финансовые вложения эмитента		
		4.3.5.	Нематериальные активы эмитента		
	4.4.		Сведения о политике и расходах эмитента в области
научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований		
	4.5.		Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента		
V.			Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента	
23	
	5.1.		Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента		
	5.2.		Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента		
	5.3.		Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента		
	5.4.		Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента		
	5.5.		Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью эмитента		
	5.6.		Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента		
	5.7.		Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента		
	5.8.		Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками
(работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале  эмитента		
VI.			Сведения об акционерах эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность	 
31	
	6.1.		Сведения об общем количестве акционеров эмитента		
	6.2.		Сведения об акционерах эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала  или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об акционерах таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций		
	6.3.		Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале  эмитента, наличии специального права ("золотой акции")		
	6.4.		Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента		
	6.5.		Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций		
	6.6.		Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность		
	6.7.		Сведения о размере дебиторской задолженности		
VII.			Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация	37	
	7.1.		Годовая бухгалтерская отчетность эмитента		
	7.2.		Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний
завершенный отчетный квартал		
	7.3.		Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних
завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год		
	7.4.		Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж		
	7.5.		Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года		
	7.6.		Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента		
VIII			Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах	37	
	8.1.		Дополнительные сведения об эмитенте		
		8.1.1. 	Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента		
		8.1.2.	Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента		
		8.1.3.	Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента		
		8.1.4.	Сведения о порядке созыва и проведения собрания акционеров эмитента		
		8.1.5.	Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного  капитала либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций		
		8.1.6.	Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом		
		8.1.7.	Сведения о кредитных рейтингах эмитента		
	8.2		Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента		
	8.3.		Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента		
		8.3.1.	Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены(аннулированы)		
		8.3.2.	Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются см.п.8.2.		
		8.3.3	Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)		
	8.4		Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска		
	8.5.		Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска		
	8.6.		Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента		
	8.7.		Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам		
	8.8.		Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и
размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента		
	8.9.		Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента		
	8.10		Иные сведения		
			Приложения	47	

Введение
    
а)   Полное фирменное наименование эмитента: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"
United Siberian fund

Сокращенное наименование. ОАО "ОСФ". 
б) Место нахождения: 630132, г.Новосибирск, проспект Димитрова, 7;
    Почтовый адрес: 630007, г. Новосибирск, ул. Октябрьская, 34; 
в) Номер контактного телефона (3832) 44-98-13, адрес  электронной  почты: osf@sh.ru

г) адрес страницы  (страниц)  в  сети  "Интернет",  на   которой (на которых) публикуется полный текст ежеквартального отчета эмитента  www.osf.snn.ru;
д) основные сведения о размещенных эмитентом ценных бумагах:
Сведения об акциях эмитента.
Порядковый номер выпуска: 1
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 руб.

Количество ценных бумаг выпуска: 6 776 202
Общий объем выпуска: 677 620.2 руб.

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 17.05.1995
Регистрационный номер: 51-1п-016
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Финансовые органы

Способ размещения: конвертация при реорганизации
Период размещения: c 17.05.1995 по 17.05.1995
Цена размещения: 0.1 руб.

Текущее состояние выпуска: государственный регистрационный номер выпуска аннулирован
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 6 776 202

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 
Дата регистрации: 30.12.1998
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Новосибирское РО ФКЦБ России

Порядковый номер выпуска: 2
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 руб.

Количество ценных бумаг выпуска: 3 223 798
Общий объем выпуска: 322 379.8 руб.

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 17.05.1995
Регистрационный номер: 51-1п-017
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Финансовые органы

Способ размещения: открытая подписка
Период размещения: c 17.05.1995 по 30.09.1997
Цена размещения: 0.1 руб.

Текущее состояние выпуска: государственный регистрационный номер выпуска аннулирован
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 3 223 798

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 
Дата регистрации: 18.01.1999
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Новосибирское РО ФКЦБ России

Порядковый номер выпуска: 3
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 

Количество ценных бумаг выпуска: 10 000 000
Общий объем выпуска: 1 000 000 руб.

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 21.06.2002
Регистрационный номер: 1-03-10188-F
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Сибирском федеральном округе

Способ размещения: открытая подписка
Период размещения: c 8.08.2002 по 23.08.2002
Цена размещения: 0.3 руб.

Текущее состояние выпуска: государственный регистрационный номер выпуска аннулирован
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 10 000 000

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 
Дата регистрации: 22.10.2002
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Сибирском федеральном округе

Порядковый номер выпуска: 
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 

Количество ценных бумаг выпуска: 20 000 000
Общий объем выпуска: 2 000 000

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 8.08.2003
Регистрационный номер: 1-01-10188-F
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Сибирском федеральном округе

Способ размещения: объединение дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг
Период размещения: c 8.08.2003 по 8.08.2003

Текущее состояние выпуска: размещение завершено
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 20 000 000

Настоящий  ежеквартальный  отчет   содержит   оценки   и   прогнозы уполномоченных органов управления  эмитента  касательно  будущих  событий и/или действий, перспектив развития отрасли экономики, в которой  эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности  эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и  совершения  определенных  действий.  Инвесторы  не  должны   полностью полагаться на оценки и прогнозы  органов  управления  эмитента,   так как фактические результаты деятельности эмитента в будущем  могут  отличаться от прогнозируемых результатов по  многим  причинам.  Приобретение  ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в  настоящем  ежеквартальном  отчете".

    I.  Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления     эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о   финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших  ежеквартальный отчет

 1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
а) Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.
Совет директоров
Председатель: Бушуев  Максим Витальевич

Члены совета директоров:
Бушуев  Максим Витальевич
Год рождения: 1961
Бадмаев Баир Рудольфович
Год рождения: 1975
Баженов Сергей Викторович
Год рождения: 1970
Бедарев Николай Иванович
Год рождения: 1953
Левин Валентин   Николаевич     
Год рождения: 1952
Кривошлыков Владимир Александрович
Год рождения: 1951
Ильичев Евгений  Андреевич
Год рождения: 1946
Пономарев Михаил Михайлович
Год рождения: 1957
Хабаров Сергей  Дмитриевич
Год рождения: 1970

б) Полномочия единоличного исполнительного органа управления эмитента переданы управляющей организации.
Управляющая организация:
Полное наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Ллойд Джордж Менеджмент (Раша)"
Сокращенное наименование: ООО «ЭлДжиМ»
Место нахождения: 121099, Москва, Прямой переулок, д.3/4,стр.1
Почтовый адрес: 630007, г. Новосибирск, ул. Октябрьская, 34
ИНН: 7704236541

Исполнительный орган
Единоличный исполнительный орган: директор
Бушуев Максим Витальевич
Год рождения: 1961

 1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Наименование банка  Филиал «Новосибирский» ОАО  «Альфа-Банк»
Местонахождение банка  630004, г. Новосибирск, пр. Димитрова, 1
Расчетный счет  №  40702810800150000723
ИНН банка 7728168971
БИК  045004774
Корреспондентский счет № 30101810600000000774

Наименование банка  Филиал "Сибирский" ЗАО КБ "ГУТА-БАНК"
Местонахождение банка  г. Новосибирск, Красный пр., 65/1
Расчетный счет  №  40702810100400001267
ИНН банка 7710353606
БИК  045005780
Корреспондентский счет № 30101810400000000780

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

В соответствии с уставом эмитента общим собранием акционеров от 19 июня 2003г. обществом утверждены следующие аудиторы:  
Наименование: ЗАО "ИнвестАудит"
Место нахождения: Россия, 644099, г. Омск, ул. Баррикадная, 27
ИНН: 5503029823
Почтовый адрес: Россия, 644099, г. Омск, ул. Баррикадная, 27
Тел.: (3812) 250422, 249161  Факс: (3812) 250422, 249161
Адрес электронной почты: 

Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: Е 001608 
Дата выдачи: 6.09.2002
Срок действия: до 6.09.2007
Орган, выдавший лицензию: Министерство финансов Российской федерации
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета  и  финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: с 2000 по 2002г.

Наименование: ООО Независимая сибирская Аудиторская Компания " Сибирский Аудит" 
Место нахождения: Россия, 630108, г. Новосибирск, ул. Станционная, д. 28
ИНН: 5404177740
Почтовый адрес: Россия, 630099, г. Новосибирск, ул. Потанинская, д.3а
Тел.: (383-2) 12-58-11  Факс: (383-2) 12-58-11
Адрес электронной почты: 

Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: Е 000262 
Дата выдачи: 20.05.2002
Срок действия: до 20.05.2007
Орган, выдавший лицензию: Министерство финансов Российской федерации

Наименование: ЗАО Аудиторская фирма "Финансы-Н" 
Место нахождения: Россия, 630091, г. Новосибирск, ул. Фрунзе, 5 
ИНН: 5406160999
Почтовый адрес: Россия, 630112, г. Новосибирск, ул. Красина, 58 
Тел.: (3832) 18-70-92, 77-31-18  Факс: (3832) 18-70-92, 77-31-18
Адрес электронной почты: 

Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: Е 000184 
Дата выдачи: 20.05.2002
Срок действия: до 20.05.2007
Орган, выдавший лицензию: Министерство финансов Российской федерации

Вышеназванные аудиторские компании и их должностные лица не имеют долей участия в уставном капитале эмитента.  
     Информация о  работах,  проводимых  аудитором  в  рамках специальных аудиторских заданий: аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности, консультации по налогообложению.
   
     Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом – не предоставляли; 
     Наличие  тесных  деловых  взаимоотношений  (участие  в   продвижении продукции (услуг)  эмитента,  участие  в  совместной  предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей – отсутствуют;
     Сведения  о  должностных  лицах  эмитента,  являющихся  одновременно должностными лицами аудитора (аудитором) - отсутствуют.
     Определение размера вознаграждения  аудитора входит в компетенцию Совета директоров эмитента. В договоре на проведение аудиторской проверки указывается общая стоимость работ. Договор от имени эмитента подписывает лицо, уполномоченное единоличным  исполнительным органом.
     
1.4. Сведения об оценщике эмитента. Оценщик отсутствует.
1.5. Сведения о консультантах эмитента. Консультант отсутствует.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет. Отсутствуют.  

II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

      2.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

     Указываются   следующие   показатели,   характеризующие   финансовое состояние эмитента:

Наименование показателя    	31.12.00	31.12.01	31.12.02	31.12.03	31.12.04	31.03.05	
Стоимость    чистых     активов эмитента, тыс. руб.	2 944	3 701	12 204	12 557	13 376	13 280	
Отношение  суммы   привлеченных средств к капиталу и  резервам, %	28	15	9	18	42	20	
Отношение  суммы  краткосрочных обязательств   к     капиталу и резервам,%	28	15	9	18	42	20	
Покрытие            платежей по обслуживанию долгов, руб.	2,07	1,34	4,91	0,16	0,15	-	
Уровень            просроченной задолженности, %							
Оборачиваемость чистых активов, раз	2,64	6,76	5,21	0,71	0,18	0,19	
Оборачиваемость    кредиторской задолженности, раз	9,43	70,79	66,7	3,83	0,39	1,21	
Оборачиваемость     дебиторской задолженности, раз	20,5	16,93	33,96	1,87	0,41	0,73	
Доля  налога   на     прибыль в прибыли до налогообложения, %	15	15	23	9	1	-	

                  2.2. Рыночная капитализация эмитента.
     Акции эмитента не допущены к обращению организаторами  торговли  на  рынке  ценных  бумаг.

                       2.3. Обязательства эмитента

                    2.3.1. Кредиторская задолженность

2000 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│     Наименование      │            Срок наступления платежа            │
│     кредиторской      ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│     задолженности     │ До 30 │ от 30 │ от 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб. в том числе:  │  587  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Заемные       средства,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│всего, руб.            │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность        по│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│заемным средствам, руб.│       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиты, руб.          │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Займы, руб.            │       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│облигационные    займы,│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Прочая     кредиторская│       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│перед  поставщиками   и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│подрядчиками, тыс.руб. │  354  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Векселя к уплате, руб. │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Перед   аффилированными│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│лицами эмитента, руб.  │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│По оплате труда, тыс.руб.  3   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Задолженность     перед│       │       │       │        │       │       │
│бюджетом              и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│внебюджетными  фондами,│       │       │       │        │       │       │
│тыс.руб.,              │  207  │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Иная       кредиторская│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│задолженность, тыс.руб.│  246  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  587  │       │       │        │       │       │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2001 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│     Наименование      │            Срок наступления платежа            │
│     кредиторской      ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│     задолженности     │ До 30 │ от 30 │ от 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб. в том числе:  │  338  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Заемные       средства,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│всего, руб.            │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность        по│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│заемным средствам, руб.│       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиты, руб.          │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Займы, руб.            │       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│облигационные    займы,│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Прочая     кредиторская│       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│перед  поставщиками   и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│подрядчиками, тыс.руб. │  146  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Векселя к уплате, руб. │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Перед   аффилированными│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│лицами эмитента, руб.  │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│По оплате труда, тыс.руб.  1   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Задолженность     перед│       │       │       │        │       │       │
│бюджетом              и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│внебюджетными  фондами,│       │       │       │        │       │       │
│тыс.руб.,              │  149  │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Иная       кредиторская│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│задолженность, тыс.руб.│  264  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  338  │       │       │        │       │       │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2002 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│     Наименование      │            Срок наступления платежа            │
│     кредиторской      ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│     задолженности     │ До 30 │ от 30 │ от 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб. в том числе:  │  897  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Заемные       средства,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│всего, руб.            │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность        по│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│заемным средствам, руб.│       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиты, руб.          │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Займы, руб.            │       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│облигационные    займы,│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Прочая     кредиторская│       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│перед  поставщиками   и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│подрядчиками, тыс.руб. │  802  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Векселя к уплате, руб. │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Перед   аффилированными│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│лицами эмитента, руб.  │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│По оплате труда, тыс.руб.      │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Задолженность     перед│       │       │       │        │       │       │
│бюджетом              и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│внебюджетными  фондами,│       │       │       │        │       │       │
│тыс.руб.,              │   33  │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Иная       кредиторская│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│задолженность, тыс.руб.│  285  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  897  │       │       │        │       │       │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2003 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│     Наименование      │            Срок наступления платежа            │
│     кредиторской      ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│     задолженности     │ До 30 │ от 30 │ от 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб. в том числе:  │  2076 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Заемные       средства,│   11  │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│всего, руб.            │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность        по│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│заемным средствам, руб.│       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиты, руб.          │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Займы, руб.            │   11  │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│облигационные    займы,│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Прочая     кредиторская│       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│перед  поставщиками   и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│подрядчиками, тыс.руб. │  2048 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Векселя к уплате, руб. │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Перед   аффилированными│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│лицами эмитента, руб.  │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│По оплате труда, тыс.руб.      │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Задолженность     перед│       │       │       │        │       │       │
│бюджетом              и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│внебюджетными  фондами,│       │       │       │        │       │       │
│тыс.руб.,              │   28  │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Иная       кредиторская│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│задолженность, тыс.руб.│  222  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  2076 │       │       │        │       │       │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2004 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│     Наименование      │            Срок наступления платежа            │
│     кредиторской      ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│     задолженности     │ До 30 │ от 30 │ от 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб. в том числе:  │  5058 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Заемные       средства,│   350 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│всего, руб.            │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность        по│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│заемным средствам, руб.│       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиты, руб.          │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Займы, руб.            │   350 │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│облигационные    займы,│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Прочая     кредиторская│       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│перед  поставщиками   и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│подрядчиками, тыс.руб. │  5032 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Векселя к уплате, руб. │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Перед   аффилированными│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│лицами эмитента, руб.  │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│По оплате труда, тыс.руб.      │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Задолженность     перед│       │       │       │        │       │       │
│бюджетом              и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│внебюджетными  фондами,│       │       │       │        │       │       │
│тыс.руб.,              │   25  │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Иная       кредиторская│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│задолженность, тыс.руб.│  222  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  5630 │       │       │        │       │       │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

1 кв. 2005 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│     Наименование      │            Срок наступления платежа            │
│     кредиторской      ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│     задолженности     │ До 30 │ от 30 │ от 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб. в том числе:  │  2020 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│кредиторская           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Заемные       средства,│   350 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│всего, руб.            │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Просроченная           │       │       │       │        │       │       │
│задолженность        по│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│заемным средствам, руб.│       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Кредиты, руб.          │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Займы, руб.            │   350 │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│облигационные    займы,│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Прочая     кредиторская│       │       │       │        │       │       │
│задолженность,   всего,│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│перед  поставщиками   и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│подрядчиками, тыс.руб. │  1995 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Векселя к уплате, руб. │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Перед   аффилированными│   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│лицами эмитента, руб.  │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│По оплате труда, тыс.руб.      │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Задолженность     перед│       │       │       │        │       │       │
│бюджетом              и│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│внебюджетными  фондами,│       │       │       │        │       │       │
│тыс.руб.,              │   25  │       │       │        │       │       │
│в том числе:           │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │   -   │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Иная       кредиторская│       │   -   │   -   │    -   │   -   │   -   │
│задолженность, тыс.руб.│  222  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  2592 │       │       │        │       │       │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2.3.2. Кредитная история эмитента
┌─────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬──────────┬───────────┐
│Наименование │Наименова- │  Размер   │   Дата    │  Размер  │   Дата    │
│обязательства│    ние    │ основного │ погашения │процентной│ погашения │
│             │ кредитора │   долга   ├─────┬─────┤  ставки  ├─────┬─────┤
│             │(займодавца│           │план │факт │          │план │факт │
│             │     )     │           │     │     │          │     │     │
├─────────────┼───────────┼───────────┼─────┼─────┼──────────┼─────┼─────┤
│             │           │           │     |     │          │     |     |
└─────────────┴───────────┴───────────┴─────┴─────┴──────────┴─────┴─────┘

 2.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим  лицам. 
Обязательства отсутствуют.               

2.3.4. Прочие обязательства эмитента
 Прочие обязательства эмитента отсутствуют.

   2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг.
Направления использования средств – на покупку ценных бумаг.
.

     2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных)  эмиссионных ценных бумаг  

    2.5.1. Отраслевые риски.
   В случае резкого падения котировок ценных бумаг у эмитента может ухудшиться уровень платежеспособности.      
    2.5.2. Страновые и региональные риски. Отсутствуют.
    2.5.3. Финансовые риски. Отсутствуют.
    2.5.4. Правовые риски.    
   Изменение налогового законодательства может повлечь увеличение налоговых платежей в бюджет.
    2.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента. Отсутствуют.

                  III. Подробная информация об эмитенте

                3.1. История создания и развитие эмитента

     3.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование эмитента.
Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"
United Siberian fund
Сокращенное наименование.
ОАО "ОСФ"
Сведения об изменениях в наименовании и организационно-правовой форме эмитента.
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ПРИВАТИЗАЦИИ "ОБЪЕДИНЕННЫЙ СИБИРСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД"
АООТ   ОБЪЕДИНЕННЫЙ СИБИРСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД
Введено: 4.05.1995

Текущее наименование введено: 17.09.1998

 3.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

Дата государственной регистрации эмитента: 17.09.1998
Номер государственной  регистрации  юридического  лица: 07-619
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Территориальная Администрация Искитимского района Новосибирской области
Основной государственный регистрационный номер юридического лица 1025404788419.
Дата внесения записи 26.08.2002 г
Наименование регистрирующего органа: Инспекция МНС России по г. Исктиму Новосибирской области.

 3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента.

Срок существования эмитента с даты  его  государственной регистрации: 9 лет.
Срок, до  которого  эмитент  будет   существовать: эмитент создан на неопределенный срок.
     
3.1.4. Контактная информация

Место нахождения: 630132, г. Новосибирск, пр. Димитрова, 7
Почтовый адрес: 630132, г. Новосибирск, пр. Димитрова, 7, оф.701
Тел.: (3832) 211788  Факс: (3832) 211788
Адрес электронной почты: osf@sh.ru
Адрес страницы (страниц) в сети "Интернет", на которой (на которых) доступна информация об эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: www. osf.snn.ru     

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика. 
5443105474

3.1.6. Филиалы и представительства эмитента. 
Отсутствуют.

            3.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

     Указываются  коды  основных  отраслевых   направлений   деятельности
эмитента согласно ОКВЭД 65.23.1

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента.

     Основная хозяйственная деятельность эмитента – инвестиционная.
     Доля  доходов  эмитента от такой основной хозяйственной деятельности – 100% 

 3.2.3. Основные виды продукции (работ, услуг)
	Эмитент не осуществляет выпуск продукции.
     
3.2.4. Поставщики эмитента, на долю которых приходится 10 и более  процентов всех поставок товарно-материальных ценностей, с указанием их  доли в общем объеме поставок. 
Эмитент приобретает ценные бумаги  в основном на следующих основных биржевых площадках:
Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ), Российская торговая система (РТС).     

  3.2.5. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента. 
  Эмитент продает ценные бумаги  в основном на следующих основных биржевых площадках:
Московская межбанковская валютная биржа (ММВБ), Российская торговая система (РТС)
      
 3.2.6. Практика деятельности в отношении оборотного капитала и запасов.
     Ценные бумаги находящиеся в портфеле эмитента входят в состав оборотных средств эмитента. 

  3.2.7. Сырье.  
Эмитент не приобретает сырье.

  3.2.8. Основные конкуренты.    
Эмитент осуществляет свою деятельность в общей конкурентной среде.

  3.2.9. Сведения о наличии у эмитента лицензий.
     Эмитент не имеет лицензий на осуществление каких-либо видов деятельности.

 3.2.10. Совместная деятельность эмитента
     За  отчетный    квартал эмитент не осуществлял совместную деятельность.
     
 3.2.11. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными  инвестиционными фондами или страховыми организациями.

     Эмитент не  является   акционерным  инвестиционным  фондом, страховой организацией.

 3.4. Планы будущей деятельности эмитента.
В перспективе эмитент намерен заниматься видами деятельности, не запрещенных законом, целью которых будет извлечение прибыли.

 3.5. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.
     Эмитент не является членом каких-либо промышленных, банковских, финансовых групп или других ассоциаций или объединений.

 3.6. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента. 
Отсутствуют.

3.7. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация  о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

 3.7.1. Основные средства. 
 Отсутствуют.

 3.7.2. Стоимость недвижимого имущества эмитента.
 Недвижимое имущество отсутствует.

      IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
   
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

 4.1.1. Прибыль и убытки

     Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность  эмитента  за соответствующий отчетный период, приводятся в виде следующей таблицы.
Наименование показателя    	31.12.00	31.12.01	31.12.02	31.12.03	31.12.04	31.03.05	
Выручка, тыс.руб.	7771	25028	63600	8944	2360	2495	
Валовая прибыль, тыс.руб.	2235	1100	10109	994	363	50	
Чистая прибыль (нераспределенная   прибыль (непокрытый убыток), тыс.руб.	1676	752	5504	365	869	-95	
Производительность   труда, тыс.руб./чел.	1413	4551	-	-	-	-	
Фондоотдача, %	648	358	1445	-	-	-	
Рентабельность активов, %	45	18	41	2	5	0,5	
Рентабельность собственного капитала, %	45	20	45	3	7	0,6	
Рентабельность    продукции (продаж), %	29	4	16	11	-	-	
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб.	-	-	-	-	-	-95	
Соотношение     непокрытого убытка на отчетную  дату  и валюты баланса	-	-	-	-	-	-0,006	

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи
 эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента
                        от основной деятельности

     Эмитент не осуществляет продажу товаров или продукции, не оказывает услуги.
Выручка эмитента формируется в основном от реализации ценных бумаг. Вышеперечисленные факторы имеют малое влияние на размер выручки эмитента.

4.2. Ликвидность эмитента

     Указываются  следующие   показатели,   характеризующие   ликвидность
эмитента за соответствующий отчетный период:

Наименование показателя    	31.12.00	31.12.01	31.12.02	31.12.03	31.12.04	31.03.05	
Собственные   оборотные средства, тыс.руб.	1708	2605	12159	12545	13366	13270	
Коэффициент  финансовой зависимости	0,28	0,15	0,09	0,18	0,42	0,2	
Коэффициент   автономии собственных средств	0,78	0,87	0,92	0,84	0,7	0,84	
Обеспеченность  запасов собственными оборотными средствами	9,82	9,11	374	627	668	664	
Индекс      постоянного актива	0,42	0,3	0,004	-	-	-	
Текущий     коэффициент ликвидности	3,11	5,64	11,86	6,44	3,38	6,12	
Быстрый     коэффициент ликвидности	2,89	5,12	11,83	6,43	3,37	6,12	

4.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств
                                эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Размер и структура капитала эмитента
Наименование показателя    	31.12.00	31.12.01	31.12.02	31.12.03	31.12.04	31.03.05	
Размер уставного капитала эмитента, тыс.руб.	1000	1000	2 000 	2 000 	2 000 	2 000 	
Общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом  для  последующей перепродажи (передачи), тыс.руб.	-	0,4 (0,01%)	1 (0,01%)	12 (0,1%)	10 (0,1%)	10 (0,1%)	
Размер  резервного  капитала  эмитента,  формируемого    за счет отчислений из прибыли эмитента, тыс.руб.	-	-	-	100	100	100	
Размер  добавочного  капитала   эмитента, тыс.руб.	15	14	2013	9 829 	10 176 	10 176 	
Размер нераспределенной чистой прибыли эмитента, тыс.руб.  	1929	2688	8192	640	1109	1014	
Размер средств целевого финансирования эмитента, тыс.руб.  	-	-	-	-	-	-	
Общая сумма капитала эмитента,   тыс.руб.  	2944	3702	12204	12557	13376	13280	

Структура и размер оборотных средств эмитента 
Наименование показателя    	31.12.00	31.12.01	31.12.02	31.12.03	31.12.04	31.03.05	
Запасы, тыс.руб.	175	286	35	20		20	20	
Дебиторская задолженность, тыс.руб.	379	1478		1873	4775		5760	3410	
Краткосрочные финансовые вложения, тыс.руб.	1958	1393		5301	10040		12757	12430	
Денежные средства, тыс.руб.	7	3		79	31		470	13	
Всего оборотных средств, тыс.руб.	2519	3164		7289	14867		19005	15873	

     Политика эмитента по финансированию оборотных средств - финансирование оборотных средств осуществляется в основном за счет собственных средств с привлечением краткосрочных займов.
Факторы, которые могут повлечь изменение в политике  финансирования оборотных средств и оценка вероятности их появления – расширение сферы деятельности может повлечь увеличение займов или кредитов.

4.3.2. Достаточность капитала и оборотных средств эмитента

       Собственный капитал эмитента достаточен для исполнения краткосрочных  обязательств  и  покрытия  текущих операционных расходов.
     Размер среднедневных операционных расходов  эмитента  за 1 квартал 2005г. – 1377 рублей.
	Оборотные средства эмитента на 31.03.2005г. – 15873 тыс. рублей.
.

4.3.3. Денежные средства.
     В будущем эмитент может воспользоваться займами и кредитами банков под залог своих активов для расширения объема инвестиционных вложений. 
     Арестованные банковские счета – отсутствуют.
     Кредиторская   задолженность эмитента, собранная в банке на картотеке - отсутствует.

                   4.3.4. Финансовые вложения эмитента
     
      Перечень  финансовых  вложений   эмитента,   которые составляют 10 и более процентов всех  его  финансовых  вложений  на  31 марта 2005 г.
      Доли вложений эмитента в акции одного эмитента не превышают 10 процентов  от суммы всех его  финансовых  вложений  на  31 марта 2005 г.
      Резервы  под  обесценение ценных бумаг - отсутствуют.

4.3.5. Нематериальные активы эмитента.
 Отсутствуют.

4.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований.
    Этот вид расходов у эмитента отсутствует.

4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента.      
 
Эмитент осуществляет инвестиционную деятельность: покупает акции предприятий, государственные ценные бумаги, векселя как на биржевом (через брокерские компании), так и на внебиржевом рынке России, осуществляет вложения на банковские депозиты. Будущее развитие событий в отрасли зависит от общей экономической ситуации в России, от состояния рынка ценных бумаг, уровня процентных ставок, мировых цен на энергоносители, ситуации на мировых финансовых рынках. Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд" образовано в 1995 году путем слияния чековых инвестиционных фондов. В связи с изменениями в законодательстве РФ в 1998 году преобразовано в открытое акционерное общество. Эмитент продолжает свою инвестиционную деятельность с целью получения прибыли в интересах акционеров.

      
   V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления   эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной   деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
В соответствии с уставом эмитента:
«6.1. Органами управления Общества являются:
- Общее собрание акционеров;
- Совет директоров;
- Единоличный исполнительный орган (генеральный директор).»

Компетенция общего собрания акционеров (участников) эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
11. Общее собрание акционеров
11.1. Компетенция Общего собрания акционеров.
11.1.1. Высшим органом Общества является Общее собрание его акционеров. К компетенции Общего собрания акционеров относятся:
1)	внесение изменений и дополнений в Устав Общества или утверждение новой редакции Устава (кроме случаев, связанных с увеличением уставного капитала);
2)	принятие решения о реорганизации Общества;
3)	принятие решения о ликвидации Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4)	определение количественного состава Совета директоров, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;
5)	определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
6)	увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций;
7)	уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных обществом акций;
8)	определение количественного состава членов Ревизионной комиссии (ревизора) Общества, избрание её членов и досрочное прекращение их полномочий;
9)	утверждение аудитора Общества;
10)	утверждение годовых отчётов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также распределение его прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов и убытков Общества по результатам финансового года;
11)	определение порядка ведения общего собрания акционеров;
12)	определение количественного состава счётной комиссии, избрание её членов и досрочное прекращение их полномочий;
13)	принятие решения о дроблении и консолидации акций Общества;
14)	принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";
15)	принятие решения об одобрении крупных сделок, в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";
16)	приобретение Обществом размещенных акций, в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";
17)	принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях, и иных объединениях коммерческих организаций;
18)	утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества.

Компетенция совета директоров (наблюдательного совета) эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
12. Совет директоров Общества
12.1. Компетенция Совета директоров.
12.1.1. В компетенцию Совета директоров Общества входит решение вопросов общего руководства деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесённых Уставом Общества к компетенции Общего собрания акционеров.
К компетенции Совета директоров Общества относятся следующие вопросы:
1) определение приоритетных направлений деятельности Общества;
2) созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Общества;
3) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесённые к компетенции Совета директоров в соответствии с положениями статьи 11 Устава, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров;
5) увеличение уставного капитала Общества путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категории (типа) объявленных акций. 
6) размещение Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;
7) определение цены (денежной оценки) имущества цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг;
8) приобретение размещённых Обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг.
9) образование Исполнительного органа Общества и досрочное прекращение его полномочий; определение условий договора об управлении (контракта) с единоличным исполнительным органом Общества. 
10) рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) Общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
11) рекомендации по размеру дивиденда по акциям, порядку его выплаты;
12) использование резервного фонда и иных фондов Общества;
13) утверждение внутренних документов Общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено Федеральным законом "Об акционерных обществах" к компетенции общего собрания акционеров, либо к компетенции исполнительного органа Общества;
14) создание филиалов и открытие представительств Общества, утверждение Положений о них;
15) одобрение крупных сделок, в случаях, предусмотренных главой X Федерального закона "Об акционерных обществах";
16) одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона "Об акционерных обществах";
17) утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
18)  иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом "Об акционерных обществах" и Уставом Общества.
Вопросы, отнесённые к компетенции Совета директоров Общества, не могут быть переданы на решение исполнительному органу Общества.

Компетенция единоличного и коллегиального исполнительных органов эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):
13. Единоличный исполнительный орган Общества (генеральный директор (управляющий))
13.1. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества (генеральным директором (управляющим)). Единоличный исполнительный орган (генеральный директор (управляющий)) подотчетен Совету директоров Общества и общему собранию акционеров.
13.2. Права и обязанности единоличного исполнительного органа общества (генерального директора(управляющего)) определяются Законом "Об акционерных обществах" и договором, заключаемым с Обществом. Договор от имени Общества подписывается Председателем Совета директоров или другим лицом, уполномоченным Советом.
13.3. К компетенции единоличного исполнительного органа (генерального директора (управляющего)) относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесённых к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров Общества.
Единоличный исполнительный орган (генеральный директор (управляющий)) организует выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Общества.
13.4. Единоличный исполнительный орган (генеральный директор (управляющий))  без доверенности действует от имени Общества, в том числе:
1) осуществляет оперативное руководство деятельностью Общества;
2) имеет право первой подписи под финансовыми документами;
3) распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Уставом;
4) представляет интересы Общества как в России, так и за её пределами, в том числе в иностранных государствах;
5) утверждает штаты, заключает трудовые договоры с работниками Общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания;
6) совершает сделки от имени Общества;
7) выдаёт доверенности от имени Общества;
8) открывает в банках счета Общества;
9) организует ведение бухгалтерского учёта и отчётности Общества;
10) издаёт приказы и даёт указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;
11) организует ведение реестра акционеров Общества;
12) исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества и обеспечения его успешной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом Общества, за исключением функций, закрепленных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и Уставом Общества за другими органами управления Общества.
13.5. Единоличный исполнительный орган (генеральный директор (управляющий))  избирается Советом директоров на срок до 5 лет.
13.6. По решению общего собрания акционеров полномочия единоличного исполнительного органа общества могут быть переданы по договору коммерческой организации (управляющей организации). Решение о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему принимается общим собранием акционеров только по предложению Совета директоров Общества. 

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

Совет директоров
Председатель: Бушуев  Максим Витальевич

Члены совета директоров:
Бушуев  Максим Витальевич
Год рождения: 1961
образование:  высшее, закончил Новосибирский государственный  университет  в 1983г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - наст. время
Организация: Закрытое акционерное общество (ЗАО) "Сибирский Холдинг"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: Генеральный директор

Период: 2002 - наст. время
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Ллойд Джордж Менеджмент (Раша)"
Сфера деятельности: управляющая организация
Должность: директор

Доля в уставном капитале эмитента: 0.003%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Бадмаев Баир Рудольфович
Год рождения: 1975
образование:  высшее, закончил Новосибирскую государственную академию экономики и управления в 1997г., магистратуру в 1999г.

Должности за последние 5 лет:

Период: 1999 - 2002
Организация: ОАО "Объединенный Сибирский фонд"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: генеральный директор

Период: 2002 - наст. время
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Ллойд Джордж Менеджмент (Раша)"
Сфера деятельности: управляющая организация
Должность: управляющий

Период: 2002 - наст. время
Организация: Закрытое акционерное общество (ЗАО) "Сибирский Холдинг"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: Начальник отдела по корпоративному управлению

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Баженов Сергей Викторович
Год рождения: 1970
образование:  высшее, закончил Новосибирский государственный  технический университет  в 1993 г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - 2002
Организация: ОАО "Ермак-инвест"
Сфера деятельности: дилерская
Должность: руководитель группы дилерских операций с ценными бумагами

Период: 2002 - наст. время
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Ллойд Джордж Менеджмент (Раша)"
Сфера деятельности: управляющая организация
Должность: управляющий

Период: 2002 - наст. время
Организация: Закрытое акционерное общество (ЗАО) "Сибирский Холдинг"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: Начальник аналитического отдела

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Бедарев Николай Иванович
Год рождения: 1953
образование:  высшее, закончил Томский политехнический институт в 1976 г.;
Должности за последние 5 лет:
Период: 1994 - наст. время
Организация: Закрытое акционерное общество (ЗАО) "Инвестиционная компания "Траст-Инвест"
Сфера деятельности: Рынок ценных бумаг
Должность: Генеральный директор

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Ильичев Евгений  Андреевич
Год рождения: 1946
образование:  высшее, закончил Высшую школу профсоюзного движения в 1977 г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - наст. время
Организация: ОАО "Торф"
Сфера деятельности: добыча полезных ископаемых
Должность: генеральный директор

Период: 1998 - наст. время
Организация: ОАО "Химинвест"
Сфера деятельности: фондовый рынок
Должность: генеральный директор

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Кривошлыков Владимир Александрович
Год рождения: 1951
образование:  высшее, закончил Московский государственный историко-архивный институт  в 1976г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1996 - 2002
Организация: ОАО "Ермак-инвест"
Сфера деятельности: дилерская
Должность: генеральный директор

Период: 2002 - 2003
Организация: ЗАО "Сибирский холдинг"
Сфера деятельности: деятельность на рынке ценных бумаг
Должность: менеджер

Период: 2002 - 2005
 Организация: Региональный негосударственный пенсионный фонд «Ермак» 
Сфера деятельности: дополнительное пенсионное обеспечение
Должность: первый заместитель генерального директора
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Левин Валентин   Николаевич     
Год рождения: 1952
образование:  высшее, закончил новосибирский государственный университет в 1979 г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1996 - 2003
Организация: Открытое акционерное общество (ОАО) "Новая продукция"
Сфера деятельности: наука
Должность: Генеральный директор

Период:  2003-2004
Организация: Открытое акционерное общество (ОАО) "Сибиар"
Сфера деятельности: промышленность
Должность: маркетолог-аналитик

Период: 2004 - наст. время
Организация: ЗАО "СибэлТелеком"
Сфера деятельности: коммуникации
Должность: заместитель генерального директора

Доля в уставном капитале эмитента: 0.003%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Пономарев Михаил Михайлович
Год рождения: 1957
образование:  высшее, закончил Омский технологический институт бытового обслуживания населения в 1986 г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1999 - наст. время
Организация: ОАО "Омскрыба"
Сфера деятельности: переработка
Должность: арбитражный управляющий

Организация: ОАО "Химинвест"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: Председатель Совета директоров

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Хабаров Сергей  Дмитриевич
Год рождения: 1970
образование:  высшее, закончил Новосибирский  институт народного хозяйства в 1993 г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1995 - 2000
Организация: ОАО "Мотор"
Сфера деятельности: производство
Должность: инженер по маркетингу

Период: 2000 - 2002
Организация: ОАО "Объединенный Сибирский фонд"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: начальник коммерческого отдела

Период: 2000 - 2000
Организация: ЗАО "Сибирский Холдинг"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: начальник коммерческого отдела

Период: 2002 - наст. время
Организация: Закрытое акционерное общество "Сибирский Холдинг"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: Заместитель директора по общим вопросам

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

     Полномочия исполнительного  органа  эмитента  переданы  управляющей организации:
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Ллойд Джордж Менеджмент (Раша)" (ООО «ЭлДжиМ»)
Место нахождения: 121099, Москва, Прямой переулок, д.3/4,стр.1
Почтовый адрес: 630007, г. Новосибирск, ул. Октябрьская, 34
Основание для передачи полномочий: договор об управлении от 5 февраля 2003 г.
Номер контактного телефона (3832) 44-98-12
Факс (3832) 44-98-12

Единоличный исполнительный орган: директор
Бушуев Максим Витальевич
Год рождения: 1961

Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - наст. время
Организация: Закрытое акционерное общество (ЗАО) "Сибирский Холдинг"
Сфера деятельности: инвестиционная
Должность: Генеральный директор

Период: 2002 - наст. время
Организация: Общество с ограниченной ответственностью "Ллойд Джордж Менеджмент (Раша)"
Сфера деятельности: управляющая организация
Должность: директор
Доля в уставном капитале эмитента: 0.003%

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов
                  по каждому органу управления эмитента (руб.)

Единоличный исполнительный орган-
Управаляющая организация
 ООО «ЭлДжиМ»	Выплачено за последний завершенный финансовый год (2004 г.), руб.	
Вознаграждение Управляющего	       607 000	

Члены Совета директоров эмитента
	Выплачено за последний завершенный финансовый год (2004 г.), руб.	
Фамилия Имя Отчество	Вознаграждение:
	
1. Бадмаев Баир Рудольфович	5 000	
2. Баженов Сергей Викторович	5 000	
3. Бедарев Николай Иванович 	5 000	
4. Бушуев Максим Витальевич	7 500	
5. Ильичев Евгений Андреевич	5 000	
6. Кривошлыков Владимир Александрович	5 000	
7. Левин Валентин Николаевич	5 000	
8. Пономарев Михаил Михайлович	5 000	
9. Хабаров Сергей Дмитриевич	5 000	

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
В соответствии с уставом эмитента:
«14.1. Контроль за финансово-хозяйственной  деятельностью Общества осуществляется Ревизионной комиссией (ревизором). По решению общего собрания акционеров членам ревизионной комиссии (ревизору) Общества в период исполнения ими своих обязательств могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.
14.2. Ревизионная комиссия избирается на годовом Общем собрании акционеров на срок до следующего годового общего собрания акционеров в количественном составе, определяемом по решению общего собрания акционеров. Вместо Ревизионной комиссии Общим собранием на тот же срок может быть избран Ревизор Общества.
14.3. Членом Ревизионной комиссии (ревизором) может быть как акционер, так и любое лицо, предложенное акционером. Члены Ревизионной комиссии (ревизор) Общества не могут одновременно являться членами Совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления общества.
14.4. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год. Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется также во всякое время по инициативе:
- самой  Ревизионной комиссии (ревизора) Общества;
- по решению Общего собрания акционеров;
- Совета директоров Общества;
- по требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Общества.»

     5.5 Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Ревизор - Шильников Виктор Михайлович 
Год рождения: 1950
образование:  высшее, закончил Военно-политическую академию в 1985 г.
Должности за последние 5 лет:
Период: 1995 - наст. время
Организация: Новосибирский общественный комитет по правам акционеров
Сфера деятельности: общественная деятельность
Должность: исполнительный директор инженер по маркетингу

Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Родственных  связей  с  иными  лицами,   входящими в состав  органов управления   эмитента   и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента не имеет.

     5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов   по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
     Выплачено за последний завершенный финансовый год (2004 г.) вознаграждение 5000 руб.

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе    сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности  сотрудников (работников) эмитента.
Наименование показателя    	31.12.00	31.12.01	31.12.02	31.12.03	31.12.04	31.03.05	
Среднесписочная     численность работников, чел.               	4	6	3	-	-	-	
Объем    денежных      средств,направленных на оплату   труда, тыс.руб.	16	54	80	-	-	-	
Объем    денежных      средств,направленных   на    социальное обеспечение, тыс.руб.	-	-	-	-	-	-	
Общий   объем   израсходованных денежных средств, тыс.руб.         	16	54	80	-	-	-	
Сотрудники (работники), возраст
которых составляет   менее   25 лет, %	-	-	-	-	-	-	
Сотрудники (работники), возраст которых составляет от 25 до  35 лет, %	33	33	67	-	-	-	
Сотрудники (работники), возраст которых составляет от 35 до  55 лет, %	17	17	33	-	-	-	
Сотрудники (работники), возраст которых составляет   более   55 лет, %	50	50	-				
Итого:
из них:
имеющие среднее и/или   полное
общее образование, %
имеющие   начальное      и/или среднее       профессиональное образование, %
имеющие                 высшее профессиональное  образование, %
имеющие         послевузовское
профессиональное  образование, %	100

-

17

83

-	100

-

67

33

-	100

-

33

67

-	-

-

-

-

-	-

-

-

-

-	-

-

-

-

-	

5.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном  капитале  эмитента.
     Обязательства отсутствуют.

    VI. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных  эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

 6.1. Сведения об общем количестве акционеров  эмитента

     Общее количество акционеров эмитента на  31.03.2005 г. составило 21 870.
     Общее  количество номинальных держателей акций эмитента 1.

    6.2. Сведения об акционерах  эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного  капитала  или не    менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об  акционерах таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами   уставного  капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Акционеры,  владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала эмитента: 

Наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Компания Брокеркредитсервис"
Место нахождения: 630032, г. Новосибирск, ул. Мостовая, д.3
Почтовый адрес: 630099, г. Новосибирск, ул. Советская, 37
Доля в уставном капитале эмитента: 49.95 %  (номинальный держатель)

Наименование: Закрытое акционерное общество ИА "Сибирское информационное бюро"
Место нахождения: 630099, г. Новосибирск, ул. М.Горького, 53
Почтовый адрес: 630132, г. Новосибирск, пр. Димитрова, 7, оф. 701
Доля в уставном капитале эмитента: 11.44 %

6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в
     уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии
                  специального права ("золотой акции")
Доля уставного капитала эмитента, находящаяся в государственной (муниципальной) собственности:
такой доли нет

Пакет акций эмитента, закрепленный в государственной (муниципальной) собственности:
такой доли нет

Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом (''золотой акции''):
не предусмотрено

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента.
     Ограничения отсутствуют.

 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций.

На дату закрытия реестра за 5 последних лет:

На 10.04.2000 г.
№	Наименование организации	Количество,
  штук	Доля,
  %	
1	Закрытое акционерное общество «Сибирский Холдинг» 	1 488 500	14,89	
2	Открытое акционерное общество «Химинвест» (номинальный держатель)	700 000	7,00	

На 23.04.2001 г.
№	Наименование организации	Количество,
  штук	Доля,
  %	
1	Закрытое акционерное общество «Сибирский Холдинг» 	1 488 500	14,89	
2	Открытое акционерное общество «Химинвест» (номинальный держатель)	700 000	7,00	

 На 20.05.2002 г.
№	Наименование организации	Количество,
  штук	Доля,
  %	
1	Закрытое акционерное общество «Сибирский Холдинг» 	1 488 500	14,89	
2	Открытое акционерное общество «Химинвест» (номинальный держатель)	700 000	7,00	

На 20.05.2003 г.
№	Наименование организации	Количество,
  штук	Доля,
  %	
1	Общество с ограниченной ответственностью "Компания Брокеркредитсервис" (номинальный держатель)	9 990 000	49,95	
2	Закрытое акционерное общество ИА "Сибирское информационное бюро"	1 888 500	9,44	

На 26.05.2004 г.
№	Наименование организации	Количество,
  штук	Доля,
  %	
1	Общество с ограниченной ответственностью "Компания Брокеркредитсервис" (номинальный держатель)	9 990 000	49,95	
2	Закрытое акционерное общество ИА "Сибирское информационное бюро"	2 288 500	11,44	

6.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых  имелась заинтересованность.
Общий  объем  в   денежном     выражении сделок, в  совершении  которых   имелась заинтересованность, совершенных эмитентом за последний отчетный квартал: 0 руб.

            6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности.
        Структура   дебиторской   задолженности     эмитента
2000 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│    Вид дебиторской    │            Срок наступления платежа            │
│     задолженности     │                                                │
│                       ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│                       │ до 30 │ от 30 │ От 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Дебиторская            │       │  -    │   -   │   -    │  -    │   -   │
│задолженность,   всего,│       │       │       │        │       │       │
│тыс. руб. в том числе: │  379  │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│покупатели и заказчики,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб.               │   297 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│векселя  к   получению,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность  дочерних│       │       │       │        │       │       │
│и  зависимых   обществ,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│тыс.руб.               │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность          │       │       │       │        │       │       │
│участников             │   -   │    -  │   -   │   -    │   -   │  -    │
│(учредителей)        по│       │       │       │        │       │       │
│взносам   в    уставный│       │       │       │        │       │       │
│капитал, руб.          │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│авансы выданные, руб.  │   46  │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│прочие дебиторы, руб.  │   36  │   -   │    -  │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  379  │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2001 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│    Вид дебиторской    │            Срок наступления платежа            │
│     задолженности     │                                                │
│                       ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│                       │ до 30 │ от 30 │ От 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Дебиторская            │       │  -    │   -   │   -    │  -    │   -   │
│задолженность,   всего,│       │       │       │        │       │       │
│тыс. руб. в том числе: │  1478 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│покупатели и заказчики,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб.               │   670 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│векселя  к   получению,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность  дочерних│       │       │       │        │       │       │
│и  зависимых   обществ,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│тыс.руб.               │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность          │       │       │       │        │       │       │
│участников             │   -   │    -  │   -   │   -    │   -   │  -    │
│(учредителей)        по│       │       │       │        │       │       │
│взносам   в    уставный│       │       │       │        │       │       │
│капитал, руб.          │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│авансы выданные, руб.  │   777 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│прочие дебиторы, руб.  │   32  │   -   │    -  │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  1478 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2002 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│    Вид дебиторской    │            Срок наступления платежа            │
│     задолженности     │                                                │
│                       ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│                       │ до 30 │ от 30 │ От 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Дебиторская            │       │  -    │   -   │   -    │  -    │   -   │
│задолженность,   всего,│       │       │       │        │       │       │
│тыс. руб. в том числе: │  1873 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│покупатели и заказчики,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб.               │  1395 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│векселя  к   получению,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность  дочерних│       │       │       │        │       │       │
│и  зависимых   обществ,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│тыс.руб.               │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность          │       │       │       │        │       │       │
│участников             │   -   │    -  │   -   │   -    │   -   │  -    │
│(учредителей)        по│       │       │       │        │       │       │
│взносам   в    уставный│       │       │       │        │       │       │
│капитал, руб.          │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│авансы выданные, руб.  │   3   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│прочие дебиторы, руб.  │   475 │   -   │    -  │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  1873 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2003 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│    Вид дебиторской    │            Срок наступления платежа            │
│     задолженности     │                                                │
│                       ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│                       │ до 30 │ от 30 │ От 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Дебиторская            │       │  -    │   -   │   -    │  -    │   -   │
│задолженность,   всего,│       │       │       │        │       │       │
│тыс. руб. в том числе: │  4775 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│покупатели и заказчики,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб.               │  4406 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│векселя  к   получению,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность  дочерних│       │       │       │        │       │       │
│и  зависимых   обществ,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│тыс.руб.               │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность          │       │       │       │        │       │       │
│участников             │   -   │    -  │   -   │   -    │   -   │  -    │
│(учредителей)        по│       │       │       │        │       │       │
│взносам   в    уставный│       │       │       │        │       │       │
│капитал, руб.          │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│авансы выданные, руб.  │       │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│прочие дебиторы, руб.  │   369 │   -   │    -  │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  4775 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

2004 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│    Вид дебиторской    │            Срок наступления платежа            │
│     задолженности     │                                                │
│                       ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│                       │ до 30 │ от 30 │ От 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Дебиторская            │       │  -    │   -   │   -    │  -    │   -   │
│задолженность,   всего,│       │       │       │        │       │       │
│тыс. руб. в том числе: │  5760 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│покупатели и заказчики,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб.               │  5393 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│векселя  к   получению,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность  дочерних│       │       │       │        │       │       │
│и  зависимых   обществ,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│тыс.руб.               │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность          │       │       │       │        │       │       │
│участников             │   -   │    -  │   -   │   -    │   -   │  -    │
│(учредителей)        по│       │       │       │        │       │       │
│взносам   в    уставный│       │       │       │        │       │       │
│капитал, руб.          │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│авансы выданные, руб.  │   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│прочие дебиторы, руб.  │   367 │   -   │    -  │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  5760 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

1 кв. 2005 г.
┌───────────────────────┬────────────────────────────────────────────────┐
│    Вид дебиторской    │            Срок наступления платежа            │
│     задолженности     │                                                │
│                       ├───────┬───────┬───────┬────────┬───────┬───────┤
│                       │ до 30 │ от 30 │ От 60 │от 90 до│от 180 │более 1│
│                       │ дней  │ до 60 │ до 90 │180 дней│дней до│ года  │
│                       │       │ дней  │ дней  │        │1 года │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Дебиторская            │       │  -    │   -   │   -    │  -    │   -   │
│задолженность,   всего,│       │       │       │        │       │       │
│тыс. руб. в том числе: │  3410 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│просроченная, руб.     │       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│покупатели и заказчики,│       │   -   │   -   │   -    │  -    │   -   │
│тыс.руб.               │  3044 │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│векселя  к   получению,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│руб.                   │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность  дочерних│       │       │       │        │       │       │
│и  зависимых   обществ,│   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
│тыс.руб.               │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│задолженность          │       │       │       │        │       │       │
│участников             │   -   │    -  │   -   │   -    │   -   │  -    │
│(учредителей)        по│       │       │       │        │       │       │
│взносам   в    уставный│       │       │       │        │       │       │
│капитал, руб.          │       │       │       │        │       │       │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│авансы выданные, руб.  │   -   │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│прочие дебиторы, руб.  │   366 │   -   │    -  │   -    │   -   │   -   │
├───────────────────────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┼───────┤
│Итого, руб.:           │  3410 │   -   │   -   │   -    │   -   │   -   │
└───────────────────────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┴───────┘

   VII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента.     
Годовая бухгалтерская отчетность за 2004 г. в Приложении.

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал
Квартальная бухгалтерская отчетность за 1 квартал 2005 г. в Приложении.

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних  завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год.
Сводная бухгалтерская отчетность отсутствует, так как эмитент не имеет филиалов и обособленных подразделений. Годовая бухгалтерская отчетность за последние 5 лет в Приложении.

7.4. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет      экспорт в общем объеме продаж. 
Экспорт отсутствует.

7.5. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества  эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года.
 Существенные изменения отсутствуют.  

7.6. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если   такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента.
Судебные процессы отсутствуют.   

VIII. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных  ценных бумагах

                8.1. Дополнительные сведения об эмитенте

  8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента
     
     Размер уставного капитала эмитента  на 31.03.2005г.: 2 000 000 рублей;
     Разбивка уставного капитала эмитента на обыкновенные и привилегированные  акции:
обыкновенные акции – общая номинальная стоимость 2 000 000 рублей, доля100 %.         

  8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента

     Размер и структура уставного капитала  эмитента на 01.01.1999г. – 1 000 000 рублей;
     Разбивка уставного капитала эмитента на обыкновенные и привилегированные  акции:
обыкновенные акции – общая номинальная стоимость 1 000 000 рублей, доля100 %;         
     Наименование  органа  управления  эмитента,  принявшего   решение об изменении  размера  уставного капитала эмитента - совет директоров;
     дата составления  и  номер  протокола  собрания  (заседания)  органа управления эмитента, на котором  принято  решение  об  изменении  размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента - протокол №6 заседания  Совета директоров от 17.12.2001г.
    Размер уставного капитала эмитента после изменения – 2 000 000 рублей;

  8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а  также иных фондов эмитента

     название фонда: резервный фонд;
     размер фонда, установленный учредительными документами: 5 процентов от  уставного капитала общества;
     размер  фонда  в  денежном  выражении  на  31.03.2005 г.  и в процентах  от  уставного капитала: 100 000 руб., 5%;
В течение 1999-2002 гг., а также 2004 г. отчисления в резервный фонд использование средств резервного фонда не производились.
Размер отчислений в фонд в течение  2003 г.: 100 000 руб.;  размер средств фонда, использованных в течение  2003 г.  и направления использования этих средств: 0 руб.
В течение 1 кв. 2005 г. отчисления в резервный фонд использование средств резервного фонда не производились.

   8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

     Наименование высшего органа управления эмитента – собрание акционеров;

     Порядок уведомления акционеров  о  проведении  собрания акционеров.
Согласно устава:
«Сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Общества - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. 
В случае, предусмотренном пунктом 2 статьи 53 Федерального закона «Об акционерных обществах», сообщение о проведении внеочередного общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее чем за 50 дней до даты его проведения.
В указанные сроки сообщение о проведении общего собрания акционеров должно быть направлено каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров в письменной форме способом, определяемым по решению Совета директоров, или вручено указанным лицам под роспись, либо опубликовано в газете "Советская Сибирь". Способ уведомления о проведении общего собрания акционеров определяется Советом директоров при подготовке к проведению общего собрания акционеров.»

     Лица  (органы),  которые  вправе  созывать  (требовать   проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента,  а также порядок направления (предъявления) таких требований: 
Согласно устава:
«Внеочередное Общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров на основании его собственной инициативы,  требования Ревизионной комиссии  Общества, аудитора Общества, а также акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов  голосующих акций  Общества  на дату предъявления требования.
Требования предъявляются в порядке и сроки, предусмотренные  Федеральным  Законом  «Об акционерных обществах» и внутренними документами Общества.»

     Порядок определения даты  проведения  собрания  (заседания)  высшего органа управления эмитента:
Согласно устава:
«Годовое общее собрание акционеров проводится не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года. Конкретная дата проведения годового Общего собрания акционеров определяется решением Совета директоров.
…
Порядок и сроки проведения внеочередного общего собрания акционеров определяются Федеральным законом "Об акционерных обществах" и внутренними документами Общества.»

     Лица, которые вправе вносить предложения  в  повестку  дня  собрания акционеров, а также порядок  внесения таких предложений:
Согласно устава:
«Акционеры (акционер) Общества, являющиеся владельцами в совокупности не менее чем 2 процентов голосующих акций Общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего собрания и выдвинуть кандидатов в Совет директоров Общества,  Ревизионную комиссию Общества и счетную комиссию Общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа. Такие предложения должны поступить  в Общество не позднее чем через 30  дней после окончания финансового года.
Предложение о внесении вопросов  в  повестку дня общего собрания акционеров и предложение о выдвижении кандидатов  вносятся в письменной форме, путём отправления заказного письма в адрес Общества  или сдачи в канцелярию Общества с указанием имени (наименования) представивших их акционеров (акционера), количества и категории (типа) принадлежащих им акций и должны быть подписаны акционерами (акционером).» 

     Лица,  которые  вправе  ознакомиться  с  информацией  (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания акционеров,  а  также  порядок  ознакомления    с такой информацией (материалами):
В соответствии с Федеральным Законом «Об акционерных обществах»

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не
 менее чем 5 процентами уставного капитала либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 

Наименование: ОАО "СИБИСК"
Место нахождения: 633210, Новосибирская  область, г. Искитим, ул. Кооперативная, 28
Почтовый адрес: 633210, Новосибирская  область, г. Искитим, ул. Кооперативная, 28
Доля эмитента в уставном капитале юридического лица: 61,92 %
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0%

Члены совета директоров: 
- Бадмаев Баир Рудольфович - председатель Совета директоров;
   Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0%
- Власов Григорий Васильевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %.;
- Бушуев Максим Витальевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0,003 %;
- Баженов Сергей Викторович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %;
- Хабаров Сергей Дмитриевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %

Генеральный директор
- Власов Григорий Васильевич; 
  Функции данного лица: Единоличный исполнительный орган
 Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %

Наименование: Закрытое акционерное общество "Сибирский Холдинг"
Место нахождения: 630132, г. Новосибирск, пр. Димитрова 7, ком.713
Почтовый адрес: 630007, г. Новосибирск, ул. Октябрьская, 34
Доля эмитента в уставном капитале юридического лица: 9.997 %
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %

Члены совета директоров: 
- Бедарев Николай Иванович- председатель Совета директоров
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 % ;
- Бушуев Максим Витальевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0,003 %;
- Ильичев Евгений Андреевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %;
- Клюшникова Елена Викторовна. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %;
- Михайлов Александр Петрович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %;
- Кривошлыков Владимир Александрович.  Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %;
- Караваев Василий Андронович.  Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %;
- Петров Юрий Анатольевич.  Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %;
-Федоров Александр Афанасьевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %.

Генеральный директор
 Бушуев  Максим Витальевич
Функции данного лица: Единоличный исполнительный орган
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0,003 %
     
Наименование: Открытое акционерное общество "Ермак-инвест"
 Место нахождения: 630110, г.Новосибирск, ул. Богдана Хмельницкого, 94;
Почтовый адрес: 630007, г. Новосибирск, ул. Октябрьская, 34
Доля эмитента в уставном капитале юридического лица: 19.98 %
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %

Члены совет директоров: 
 Бушуев Максим Витальевич.  председатель Совета директоров
Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0,003 %
Бадмаев Баир Рудольфович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %
Баженов  Сергей  Викторович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %
Корсун  Александр Евгеньевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %
Кривошлыков Владимир Александрович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %
Кузьминов Владимир Владимирович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %
Литвинов Борис Владиславович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %
Петров Юрий Анатольевич. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %
Ткачев Михаил Федорович. Доля данного лица в уставном капитале эмитента: 0 %

Управляющая организация:
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Ллойд Джордж Менеджмент (Раша)"
Место нахождения: РФ, 121099, г. Москва, Прямой пер., д. 3/4, стр. 1.
Почтовый адрес: 630007, г. Новосибирск, ул. Октябрьская, 34
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Единоличный исполнительный орган: генеральный директор Бушуев  Максим Витальевич

      8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
     Существенные сделки отсутствуют.

             8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Кредитные рейтинги отсутствуют.

          8.2 Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

     категория    акций:    обыкновенные;
     номинальная стоимость каждой акции: 0,1 руб.;
     количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными): 20 000 000;
     количество дополнительных акций, находящихся в  процессе  размещения (количество  акций  дополнительного  выпуска,  в  отношении   которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска): нет;
     количество объявленных акций: 10 000 000;
     количество акций, находящихся на балансе эмитента: 3100;
     количество дополнительных акций,  которые  могут  быть   размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в  акции, или в результате исполнения обязательств по опционам эмитента: нет;
     государственный  регистрационный  номер   и   дата   государственной регистрации: 1-01-10188-F от 8.08.2003;
     права, предоставляемые акциями их владельцам:
«9. Права акционеров.

9.1. Все обыкновенные  акции Общества имеют одинаковую номинальную стоимость, являются именными и предоставляют  акционерам - их владельцам одинаковый объём прав.
9.2. Обыкновенные акции Общества являются голосующими по всем вопросам компетенции Общего собрания акционеров.
9.3. Права акционеров - владельцев обыкновенных  акций Общества:
- свободно переуступать принадлежащие им  акции;
- получать долю чистой прибыли (дивиденды), подлежащую распределению между акционерами в порядке, предусмотренном настоящим Уставом;
- получать часть стоимости имущества Общества (ликвидационная стоимость), оставшегося после ликвидации Общества, пропорционально числу имеющихся у него акций;
- передавать все или часть прав, предоставляемых акцией, своему представителю (представителям) на основании доверенности;
- принимать участие в очном или заочном голосовании на Общих собраниях акционеров по всем вопросам его компетенции;
- выдвигать и избирать кандидатов в органы управления и в контрольные органы Общества в порядке и на условиях, установленных настоящим Уставом;
- вносить вопросы в повестку дня годового собрания в порядке и на условиях, предусмотренных настоящим Уставом;
- требовать выкупа Обществом всех или части принадлежащих им акций в порядке и случаях, установленных Федеральным законом "Об акционерных обществах" и Уставом Общества;
- знакомиться с информацией об Обществе и получать копии документов в соответствии законодательством РФ;
- осуществлять иные права, предусмотренные настоящим Уставом, законодательством РФ, а также решениями Общего собрания акционеров, принятыми в соответствии с его компетенцией.»

Дивиденды по акциям данной категории (типа):
Период: 2000 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0

Период: 2001 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0

Период: 2002 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0

Период: 2003 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0

Период: 2004 г.
Размер дивидендов, начисленных на одну акцию (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, начисленных на акцию данной категории (типа) (руб.): 0
Общая сумма дивидендов, фактически выплаченных по акциям данной категории (типа) (руб.): 0

Размер начисленных дивидендов по акциям данной категории (типа), срок выплаты по которым еще не начался (руб.): 0

Сведения об привилегированных акциях эмитента:
Привилегированные акции не размещались

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента:
     Иные ценные бумаги эмитента, за исключением акций эмитента,  отсутствуют.

     8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы):
Выпуски, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы), отсутствуют.

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются.

Порядковый номер выпуска: 1
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 

Количество ценных бумаг выпуска: 6 776 202
Общий объем выпуска: 677 620.2

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 17.05.1995
Регистрационный номер: 51-1п-016
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Финансовые органы

Способ размещения: конвертация при реорганизации
Период размещения: c 17.05.1995 по 17.05.1995

Текущее состояние выпуска: государственный регистрационный номер выпуска аннулирован
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 6 776 202

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 
Дата регистрации: 30.12.1998
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Новосибирское РО ФКЦБ России

Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые имеются): 
Ограничений нет.

Рыночная информация о ценных бумагах выпуска: 
На организованных рынках, в том числе через организаторов торговли, не торгуются.

Дополнительная существенная информация о ценных бумагах выпуска: 
Прочей существенной информации нет.

Порядковый номер выпуска: 2
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 

Количество ценных бумаг выпуска: 3 223 798
Общий объем выпуска: 322 379.8

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 17.05.1995
Регистрационный номер: 51-1п-017
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Финансовые органы

Способ размещения: открытая подписка
Период размещения: c 17.05.1995 по 30.09.1997

Текущее состояние выпуска: государственный регистрационный номер выпуска аннулирован
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 3 223 798

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 
Дата регистрации: 18.01.1999
Орган, осуществивший государственную регистрацию: Новосибирское РО ФКЦБ России

Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые имеются): 
Ограничений нет.

Рыночная информация о ценных бумагах выпуска: 
На организованных рынках, в том числе через организаторов торговли, не торгуются.

Дополнительная существенная информация о ценных бумагах выпуска: 
Прочей существенной информации нет.

Порядковый номер выпуска: 3
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 

Количество ценных бумаг выпуска: 10 000 000
Общий объем выпуска: 1 000 000

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 21.06.2002
Регистрационный номер: 1-03-10188-F
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Сибирском федеральном округе

Способ размещения: открытая подписка
Период размещения: c 8.08.2002 по 23.08.2002

Текущее состояние выпуска: государственный регистрационный номер выпуска аннулирован
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 10 000 000

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 
Дата регистрации: 22.10.2002
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Сибирском федеральном округе

Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые имеются): 
Ограничений нет.

Рыночная информация о ценных бумагах выпуска: 
На организованных рынках, в том числе через организаторов торговли, не торгуются.

Дополнительная существенная информация о ценных бумагах выпуска: 
Прочей существенной информации нет.

Порядковый номер выпуска: 
Категория: обыкновенные
Форма ценных бумаг: именные бездокументарные
Номинальная стоимость одной ценной бумаги выпуска: 0.1 

Количество ценных бумаг выпуска: 20 000 000
Общий объем выпуска: 2 000 000

Сведения о государственной регистрации выпуска: 
Дата регистрации: 8.08.2003
Регистрационный номер: 1-01-10188-F
Орган, осуществивший государственную регистрацию: РО ФКЦБ России в Сибирском федеральном округе

Способ размещения: объединение дополнительных выпусков эмиссионных ценных бумаг
Период размещения: c 8.08.2003 по 8.08.2003

Текущее состояние выпуска: размещение завершено
Количество фактически размещенных ценных бумаг в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска: 20 000 000

Сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 
Отчет об итогах выпуска не регистрировался

Ограничения в обращении ценных бумагах выпуска (если таковые имеются): 
Ограничений нет.

Рыночная информация о ценных бумагах выпуска: 
На организованных рынках, в том числе через организаторов торговли, не торгуются.

Дополнительная существенная информация о ценных бумагах выпуска: 
Прочей существенной информации нет.

8.3.3 Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам  которых не исполнены (дефолт):
Отсутствуют.

8.4.  Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение  по облигациям выпуска
Облигации отсутствуют.     

 8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска.
      Облигации отсутствуют.

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Регистратор: 
Наименование: ОАО "Межрегиональный специализированный финансово-промышленный регистратор "Сибирский Реестр"
Место нахождения: 630099, г.Новосибирск, ул. Вокзальная магистраль, 16
Почтовый адрес: 630099, г.Новосибирск, ул. Вокзальная магистраль, 16, 4 этаж, а/я 334
Тел.: (3832) 22-32-69  Факс: (3832) 22-32-69
Адрес электронной почты: sibr @ ksn.ru

Лицензия:
Номер лицензии: 10-000-1-00311
Дата выдачи: 19.03.2004
Срок действия: бессрочно
Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России

  8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и  экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам.
     Отсутствуют.

 8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

     Порядок и условия налогообложения физических лиц.

	Доход (убыток) по сделке купли-продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами, полученными от реализации ценных бумаг, и расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком (включая расходы, возмещаемые профессиональному участнику рынка ценных бумаг) и документально подтвержденными. К указанным расходам относятся:
•	Суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;
•	Оплата услуг, оказываемых депозитарием;
•	Комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг;
•	Биржевой сбор (комиссия);
•	Оплата услуг регистратора;
•	Другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, оплачиваемые за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.
Доход облагается по ставке 13%.
В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом.
1. В сумме, полученной в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающей 125 000 рублей.
2. При продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества. Налоговый вычет предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода.
Налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов в отношении доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов.
Налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации.

	Порядок и условия налогообложения юридических лиц.

Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.

Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги, затрат на реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Доход облагается по ставке 24%, ежемесячно в виде авансовых платежей.
Налоговые ставки на доходы иностранных организаций, не связанные с деятельностью в Российской Федерации через постоянное представительство, устанавливаются в размере 20 процентов.
К налоговой базе, определяемой по доходам, полученным в виде дивидендов, применяются следующие ставки:
1) 6 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций российскими организациями и физическими лицами - налоговыми резидентами Российской Федерации;
2) 15 процентов - по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций иностранными организациями, а также по доходам, полученным в виде дивидендов российскими организациями от иностранных организаций.
При этом налог исчисляется с учетом особенностей, предусмотренных статьей 275 НК РФ.

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по  акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

Дивиденды за последние 5 лет не объявлялись и выплачивались.
Эмитент не осуществлял эмиссию облигаций.

8.10. Иные сведения. Отсутствуют.

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за I квартал 2005 года

У УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
ОАО «Объединенный Сибирский фонд»
630132, г. Новосибирск,
пр. Димитрова, 7

ПРИКАЗ           

31.12.2004г.  

Об учетной политике  общества

В соответствии с Приказом Минфина РФ № 94н от 31.10.2000 г. "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению", Приказом Минфина РФ от  09.12.1998 г.  № 60-н  "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98"  и исходя из требований "Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности", утвержденного Приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н  и "Методических рекомендаций о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации", утвержденных Приказом Минфина РФ от 28.06.2000 г. № 60н:

ПРИКАЗЫВАЮ:

Утвердить учетную политику начиная с 01 января 2004 г. по нижеследующим пунктам:

1.  Включить в рабочий план счетов все типовые  счета бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, утвержденные приказом Минфина РФ от 31.10.2000г. № 94н.

2.  Оформление фактов хозяйственной деятельности производить по унифицированным формам первичной учетной документации для предприятий и организаций, утвержденным Постановлением Госкомстата СССР от 28.12.1989 г. № 241, в редакции Постановлений Госкомстата РФ от 30.10.1997 г. № 71а  и  от 18.08.1998 г. № 88.

3.   Проведение инвентаризации активов и обязательств  проводить в соответствии с Приказом Минфина РФ от 13.06.1995г. № 49 ежегодно перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;  
при смене материально ответственных лиц; при выявлении фактов хищения, порчи
имущества.
4.  Оценку активов производить по цене приобретения (фактическим затратам), обязательств - по принятым по документам суммам.
       
5. Объекты основных средств стоимостью не более 10 000 руб. за единицу, а также приобретенные книги, брошюры и т.п. издания признавать расходами на реализацию по мере их отпуска в эксплуатацию (в соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина РФ 30.03.01 № 26 н и письмом Минфина РФ № 16-00-14/573 от 27.12.01)

6. В соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина РФ 30.03.01 № 26 н, срок полезного использования объектов основных средств определять организацией при принятии объекта к бухгалтерскому учету и утверждать приказом руководителя.
       Начисление амортизации основных средств производить линейным методом.
Амортизируемым имуществом признавать имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 10000 рублей.

7. При отпуске материальных запасов в эксплуатацию их оценку производить по средней себестоимости (согласно п.16 ПБУ 5/01, утвержденному Приказом Минфина РФ от 09.06.01 № 44 н).

8.  Списание расходов будущих периодов на производство производить равными долями в течение периода осуществления этих расходов.
9. Приобретенные товары отражать в бухгалтерском учете по покупной стоимости с использованием счета 41 «Товары».
10. Учет затрат на производство вести на счете 26 "Общехозяйственные расходы".
Списание затрат, учтенных на счете 26, производить ежемесячно на счет 90 "Продажи" пропорционально выручке по видам номенклатуры.
Прибыль отчетного года определять на счете 99.
Калькуляционным периодом и периодом определения финансовых результатов организации считать конец отчетного квартала. Базой распределения общехозяйственных расходов считать выручку.
11. Затраты на ремонт основных фондов включать в себестоимость отчетного периода, в котором были произведены ремонтные работы.
12. При определении себестоимости реализованных (выбывших) ценных бумаг использовать метод первоначальной стоимости каждой единицы. 
13.Утвердить для целей бухгалтерского учета порядок создания резервов по сомнительным долгам в соответствии с нормами, установленными главой 25 Налогового кодекса РФ. Аналитический учет по счету 63 «Резервы по сомнительным долгам» вести по каждому созданному резерву.
14.   Согласно ПБУ 3/2000, утвержденному Приказом Минфина РФ от 10.01.2000г. № 2н, курсовые разницы зачислять на финансовые результаты организации как внереализационные доходы или расходы по мере возникновения этих разниц.

15.  Дивиденды акционерам начислять и выплачивать из нераспределенной прибыли отчетного года в году, следующим за отчетным (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета).
16.  Создавать резервный фонд в размере и порядке, установленном  Уставом Общества.

17. При изменениях в законодательных актах по бухгалтерскому учету своевременно вносить соответствующие изменения в учетную политику Общества. При возникновении обстоятельств, требующих изменений учетной политики Общества, утверждать новую учетную политику с первого января следующего года.

18.Ежеквартально проводить переоценку ценных бумаг, исходя из текущей рыночной стоимости на последнюю дату отчетного периода. 

19. Контроль за исполнением  настоящего приказа возложить на главного бухгалтера  ОАО «Объединенный Сибирский фонд».

            Управляющий  
            ОАО «Объединенный Сибирский фонд»                                                       Б.Р. Бадмаев

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС			
на 31 Марта 2005 г.			
				К О Д Ы	
			Форма №1 по ОКУД	0710001	
			Дата (год, месяц, число)	2005|3|31	
Организация	
ОАО"Объединенный Сибирский фонд" 

	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика		ИНН	5443105474/540701001	
Вид деятельности	
Инвестиционная 

	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма                    форма собственности			
47 

16 

 	

	

Открытое акционерное общество 

тыс руб 

частная 

	

			по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения		по ОКЕИ	384	
Местонахождение (адрес)					
630132,г.Новосибирск,пр.Димитрова,7	
						
				Дата утверждения 	  .  .    	
				Дата отправки / принятия 	  .  .    	
						
АКТИВ	Код
показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
I. Внеоборотные активы	 	 	 	
 	Итого по разделу I	190	-              	-              	
II. Оборотные активы	 	 	 	
Запасы	210	20	20	
 	     в том числе:	 	 	 	
 	готовая продукция и товары для перепродажи	214	20	20	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	5760	3410	
 	     в том числе:	 	 	 	
 	покупатели и заказчики	241	5393	3044	
Краткосрочные финансовые вложения	250	12757	12430	
Денежные средства	260	470	13	
 	Итого по разделу II	290	19005	15873	
БАЛАНС	300	19005	15873	
					Форма 0710001 с.2	
ПАССИВ	Код
строки	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
III. Капитал и резервы	 	 	 	
Уставный капитал	410	2000	2000	
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	(10)	(10)	
Добавочный капитал	420	10176	10176	
Резервный капитал	430	100	100	
 	     в том числе:	 	 	 	
 	резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	100	100	
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	1109	1014	
 	Итого по разделу III	490	13376	13280	
IV. Долгосрочные обязательства	 	 	 	
 	Итого по разделу IV	590	-              	-              	
V. Краткосрочные обязательства	 	 	 	
Займы и кредиты	610	350	350	
Кредиторская задолженность	620	5058	2020	
 	     в том числе:	 	 	 	
 	поставщики и подрядчики	621	5032	1995	
 	задолженность по налогам и сборам	624	25	25	
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	222	222	
 	Итого по разделу V	690	5630	2592	
 	БАЛАНС	700	19005	15873	

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ			
за  период с 1 Января по 31 Марта 2005 г.	К О Д Ы	
						Форма №2 по ОКУД	
0710002	

						Дата (год, месяц, число)	2005	03	31	 	
Организация	
ОАО"Объединенный Сибирский фонд" 

	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика			ИНН	5443105474/540701001	
Вид деятельности	
Инвестиционная 

	по ОКВЭД	65.23.1	
Организационно-правовая форма                            форма собственности		

16 

47 

	

Открытое акционерное общество 

частная 

	

						по ОКОПФ / ОКФС		
Единица измерения:	
тыс. руб. 

			по ОКЕИ	384	
									
Показатель	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
наименование	код			
1	2	3	4	
 	   Доходы и расходы по обычным видам деятельности	 	 	 	
 	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	2495	156	
 	Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(2445)	(156)	
 	Валовая прибыль	029	50	-              	
 	Управленческие расходы	040	(124)	(130)	
 	Прибыль (убыток) от продаж	050	(74)	(130)	
 	   Прочие доходы и расходы	 	 	 	
 	Проценты к получению	060	-              	-              	
 	Доходы от участия в других организациях 	080	-              	214	
 	Прочие операционные доходы	090	5771	7	
 	Прочие операционные расходы	100	(5792)	(16)	
 	Внереализационные доходы	120	-              	-              	
 	   Прибыль (убыток) до налогообложения	140	(95)	75	
 	Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	180	-              	-              	
 	   Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	(95)	75	

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2000 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ
по открытому акционерному обществу "Объединенный Сибирский фонд" 
об учетной политике предприятия на 2000 год

18.05.2000 г.						                       г. Искитим

На основании и в соответствии с Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от 21 ноября 1996 г. №129-ФЗ, "Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.98 №34н, Положением по бухгалтерскому учету "Учетная политика предприятия" (ПБУ 1/98), утвержденным Приказом Минфина РФ от 09.12.98 №60н.
Приказываю:
I. 	Принять на 2000 год следующую учетную политику:

1. 	Предметы стоимостью на дату приобретения не более стократного, установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда, за единицу независимо от срока их службы, а также предметы, служащие менее одного года, независимо от их стоимости учитывать в составе малоценных и быстроизнашивающихся предметов.
2. 	Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы стоимостью до одной двадцатой установленного лимита за единицу списывать в расход по мере отпуска их в производство или эксплуатацию на основании актов на списание без использования счета 12 "Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы". В целях обеспечения сохранности этих предметов при эксплуатации должен быть организован надлежащий контроль за их движением.
3. 	Погашение стоимости находящихся в эксплуатации малоценных и быстроизнашивающихся предметов производить путем начисления износа в размере 
	50 % от их стоимости при передаче в эксплуатацию и оставшиеся 50 % при списании.
4. 	Износ по основным средствам начислять по нормам, установленным Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 №1072 "О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР".
5. 	Затраты на ремонт основных средств включать в себестоимость продукции (работ, услуг) по мере производства ремонта.
6. 	Установить метод оценки производственных запасов (сырья, материалов и т.п.) по стоимости первых приобретений (ФИФО). Операции по заготовлению и приобретению материальных ценностей отражаются в бухгалтерском учете без использования счетов "Заготовление и приобретение материалов" и "Отклонение в стоимости материалов".
7. 	Относить к нематериальным активам права, возникающие из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы для ЭВМ, базы данных и т.п.; из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование.
8. 	Погашение стоимости нематериальных активов производить равномерно по нормам, определяемым приказом руководителя предприятия на основании срока их полезного использования. Стоимость лицензий погашается в течение их срока действия.
9. 	Организация учета затрат на производство продукции (выполнение работ, оказание услуг).
Затраты, связанные с осуществлением торговой деятельности, учитывать на счете 44 "Издержки обращения". Затраты, связанные с работой на рынке ценных бумаг, учитывать по дебету счета 26.1. Затраты, которые невозможно отнести к какому-либо виду деятельности, учитывать по дебету 26.2. Счет 26.2 ежеквартально закрывать в дебет счетов 26.1 44 пропорционально выручке от реализации ценных бумаг и товаров.
Для целей налогообложения предприятие учитывает стоимость товаров в ценах приобретения, приходящуюся на оплаченную выручку от реализации продукции (работ, услуг) следующим образом:
"	определяется сумма стоимости выручки от реализации продукции (работ, услуг) за период в разрезе покупателей и неоплаченная выручка по состоянию на начало года в разрезе покупателей (без НП);
"	определяется в разрезе покупателей доля оплаченной выручки от реализации продукции (работ, услуг)  в общей сумме выручки, определенной в предыдущем пункте (без НП);
"	находится в разрезе покупателей стоимость товаров, списанных за отчетный период в дебет счета 46 бухгалтерской записью: Д 46	К 41, - и стоимость товаров по ценам приобретения, приходящихся на неоплаченную выручку от реализации продукции (работ, услуг) на начало отчетного периода;
"	умножением доли стоимости оплаченной выручки от реализации продукции (работ, услуг) в разрезе покупателей на сумму, полученную в предыдущем пункте, определяется стоимость товаров в ценах приобретения, приходящихся на оплаченную выручку от реализации продукции (работ, услуг).
Такой расчет производится ежеквартально нарастающим итогом и является основанием для заполнения справки "О порядке определения данных, отражаемых по строке 1 "Расчета налога от фактической прибыли" и исчисления оборотных налогов.
10. Финансовые вложения предприятия учитывать в зависимости от срока нахождения на балансе предприятия: по дебету счета 58 "Краткосрочные финансовые вложения", если предприятие предполагает владеть этими финансовыми вложениями менее года; в остальных случаях - по дебету счета 06 "Долгосрочные финансовые вложения". При реализации финансовых вложений установить метод оценки по стоимости первых приобретений (ФИФО).
11. 	Сроки и направление списания расходов будущих периодов определять условиями, в соответствии с которыми произведены данные расходы, и действующим законодательством, а при необходимости - приказом руководителя предприятия.
12. 	Приобретенные товары отражать в бухгалтерском учете по покупной стоимости с использованием счета 41 "Товары".
13. 	Для целей налогообложения установить метод определения выручки от реализации продукции (работ, услуг) - по моменту оплаты: дата поступления денежных средств на расчетный счет или в кассу предприятия, дата подписания акта зачета взаимных требований, дата исполнения обязательств обеими сторонами по договору мены.
14. 	Учет авансов, полученных от покупателей, организовать по дебету счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками".
15. 	Учет расчетов с подотчетными лицами осуществлять на счете 71 "Расчеты с подотчетными лицами". Подотчетное лицо, получившее денежные средства, обязано не позднее 3-х рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки предъявить в бухгалтерию предприятия отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним. Срок выдачи денежных средств на какие-либо другие расходы определяется приказом директора предприятия.
16. 	Задолженность по кредитам и займам отражать с учетом причитающихся к уплате процентов.
17. 	Резервы предстоящих платежей и расходов не создавать.
18. 	Резервы по сомнительным долгам не создавать.
19. 	Учет операционных (внереализационных) доходов (расходов) осуществлять на счете 80 "Прибыли и убытки".
20. 	Сумма НДС, относящаяся к расходам, учтенным по дебету счета 26.2, и материальным ценностям общего назначения, в конце отчетного периода относится в дебет счета 68 либо 26.1 пропорционально выручке от реализации продукции (работ, услуг).
21. 	Порядок (количество инвентаризаций в отчетном году, даты их проведения, перечень имущества и обязательств, проверяемых при каждой из них, и т.п.) проведения инвентаризации определяется руководителем организации, за исключением случаев, когда проведение инвентаризации обязательно.
Проведение инвентаризации обязательно в следующих случаях:
"	при передаче имущества в аренду, выкупе, продаже;
"	перед составлением годовой бухгалтерской отчетности (кроме имущества, инвентаризация которого проводилась не ранее 1 октября отчетного года). Инвентаризация основных средств должна проводится один раз в три года, а библиотечных фондов - один раз в пять лет, остальное имущество подвергается инвентаризации каждый год;
"	при смене материально ответственных лиц;
"	при выявлении фактов хищения, злоупотребления или порчи имущества;
"	в случае стихийного бедствия, пожара или других чрезвычайных ситуаций, вызванных экстремальными условиями;
"	в других случаях, предусмотренных законодательством организации.
22.	Транспортные расходы учитывать по дебету счета 44 "Издержки обращения". Ежеквартально подводить расчет транспортных  расходов на остаток товара следующим образом:
1) суммируются транспортные расходы на остаток товара на начало месяца (квартала) и произведенные в отчетном месяце (квартале);
2) определяется сумма товаров, реализованных в отчетном месяце (квартале), и остатка товаров на конец месяца (квартала);
3) отношением суммы, определенной в п.п. "1)", к сумме, полученной в п.п. "2)", определяется средний процент транспортных расходов к общей стоимости товаров;
4) умножением суммы остатка товаров на конец месяца (квартала) на средний процент транспортных расходов определяется их сумма, относящаяся к остатку нереализованных товаров на конец месяца (квартала).

II. 	Главному бухгалтеру Кривошеевой Г. С.

1. 	Обеспечить ведение бухгалтерского учета в полном соответствии с Законом "О бухгалтерском учете", Положением о бухгалтерском учете и отчетности в РФ, Планом счетов бухгалтерского учета и Инструкцией по его применению (утверждена Приказом МФ СССР от 01.11.91 №56) и другими действующими нормативными актами в области методологии бухгалтерского учета.
2. 	Обеспечить своевременное и полное представление необходимой отчетности заинтересованным пользователям в соответствии с действующим законодательством.
3. 	При ведении бухгалтерского учета обеспечить возможность оперативного учета изменений действующего законодательства.
4. 	Обеспечить возможность достоверного определения налогооблагаемой базы для расчета с бюджетом и внебюджетными фондами по установленным налогам и прочим платежам в соответствии с действующим налоговым законодательством.
5. 	При формировании затрат на производство продукции (работ, услуг)  руководствоваться Положением по составу затрат, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 05.08.92 №552 с учетом последующих изменений и дополнений.
6. 	Руководствуясь установленным Планом счетов разработать Рабочий план счетов бухгалтерского учета для отражения необходимых хозяйственных операций.
7. 	Установить необходимую и пригодную систему учетных регистров, определив их перечень, построение, последовательность, технику и взаимосвязь производимых в ней записей.
8. 	Обеспечить в установленном порядке самостоятельно разработанными с учетом специфики деятельности учетными регистрами, которые будут использоваться при осуществлении бухгалтерского учета. 

III. Контроль за исполнением настоящего приказа возлагаю на себя.

Генеральный директор
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"                                                     Б. Р. Бадмаев

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
	Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
на 31 декабря 2000 г.	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Нематериальные активы (04, 05)	110			
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111			
организационные расходы	112			
деловая репутация организации	113			
Основные средства (01, 02, 03)	120		11 172	
земельные участки и объекты природопользования	121			
здания, машины и оборудование	122			
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)	130		24 000	
Доходные вложения в материальные ценности (03)	135			
имущество для передачи в лизинг	136			
имущество, предоставляемое по договору проката	137			
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)	140	1 261 525	1 200 850	
инвестиции в дочерние общества	141			
инвестиции в зависимые общества	142			
инвестиции в другие организации	143	1 261 525	1 200 850	
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144			
прочие долгосрочные финансовые вложения	145			
Прочие внеоборотные активы	150			
ИТОГО по разделу I	190	1 261 525	1 236 022	
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Запасы	210		174 424	
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)	211		15 513	
животные на выращивании и откорме (11)	212			
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)	213			
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)	214		157 936	
товары отгруженные (45)	215			
расходы будущих периодов (31)	216		975	
прочие запасы и затраты	217			
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230			
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231			
векселя к получению (62)	232			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	233			
авансы выданные (61)	234			
прочие дебиторы	235			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	124 640	379 139	
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	111 053	297 310	
векселя к получению (62)	242			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	243	9 500		
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)	244			
авансы выданные (61)	245		45 529	
прочие дебиторы	246	4 087	36 300	
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	402 158	1 957 825	
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251			
собственные акции, выкупленные у акционеров	252		89	
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	402 158	1 957 736	
Денежные средства	260	21 857	7 233	
касса (50)	261	1 467	930	
расчетные счета (51)	262	20 390	6 303	
валютные счета (52)	263			
прочие денежные средства (55, 56, 57)	264			
Прочие оборотные активы	270			
ИТОГО по разделу II	290	548 655	2 518 621	
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	1 810 180	3 754 643	

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ				
Уставный капитал (85)	410	1 000 000	1 000 000	
Добавочный капитал (87)	420	13 335	15 008	
Резервный капитал (86)	430			
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431			
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432			
Фонд социальной сферы (88)	440			
Целевые финансирование и поступления (96)	450			
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)	460	289 526	253 270	
Непокрытый убыток прошлых лет (88)	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)	470		1 676 058	
Непокрытый убыток отчетного года (88)	475			
ИТОГО по разделу III	490	1 302 861	2 944 336	
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (92, 95)	510			
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511			
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512			
Прочие долгосрочные обязательства	520			
ИТОГО по разделу IV	590	-	-	
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (90, 94)	610			
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611			
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612			
Кредиторская задолженность	620	283 219	586 587	
поставщики и подрядчики (60, 76)	621	188 914	354 327	
векселя к уплате (60)	622			
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)	623			
задолженность перед персоналом организации (70)	624	8 894	2 954	
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)	625	3 009		
задолженность перед бюджетом (68)	626	57 938	207 296	
авансы полученные (64)	627			
прочие кредиторы	628	24 464	22 010	
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)	630	224 100	223 720	
Доходы будущих периодов (83)	640			
Резервы предстоящих расходов (89)	650			
Прочие краткосрочные обязательства	660			
ИТОГО по разделу V	690	507 319	810 307	
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	1 810 180	3 754 643	
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Арендованные основные средства (001)	910			
в том числе по лизингу	911			
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920			
Товары, принятые на комиссию (004)	930			
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940			
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилищного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
	Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
за 2000 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

по оплате
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности				
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	7 770 883	174 705	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	5 536 270	82 266	
Валовая прибыль	029	2 234 613	92 439	
Коммерческие расходы	030	18 963		
Управленческие расходы	040	301 830	94 608	
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))	050	1 913 820	(2 169)	
II. Операционные доходы и расходы				
Проценты к получению	060	17 985		
Проценты к уплате	070			
Доходы от участия в других организациях	080	69 154	12 125	
Прочие операционные доходы	090			
Прочие операционные расходы	100	35 296	1 443	
III. Внереализационные доходы и расходы				
Внереализационные доходы	120		7 471	
Внереализационные расходы	130		1 031	
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)	140	1 965 663	14 953	
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	150	289 605		
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	160	1 676 058	10 665	
IV. Чрезвычайные доходы и расходы				
Чрезвычайные доходы	170			
Чрезвычайные расходы	180			
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))	190	1 676 058	10 665	
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	201			
по обычным	202			
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	203			
по обычным	204			

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
		прибыль	убыток	прибыль	убыток	
1	2	3	4	5	6	
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210					
Прибыль (убыток)  прошлых лет	220					
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230					
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240					
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода	250					
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260					

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
	Коды	
Форма № 3 по ОКУД	0710003	
за 2000 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Поступило в отчетном году	Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году	Остаток на конец года	
1	2	3	4	5	6	
I. Капитал						
Уставный (складочный) капитал	010	1 000 000			1 000 000	
Добавочный капитал	020	13 335	1 673		15 008	
Резервный фонд	030					
	040					
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего	050	289 526		36 256	253 270	
Фонд социальной сферы	060					
Целевые финансирование и поступления - всего	070					
	080					
Нерасп.прибыль отчетного года	101		1 676 058		1 676 058	
Итого по разделу I	079	1 302 861	1 677 731	36 256	2 944 336	
II. Резервы предстоящих расходов - всего	080					
Итого по разделу II	089					
III. Оценочные резервы - всего	090					
Итого по разделу III	099					
IV. Изменение капитала						
Величина капитала на начало отчетного периода	100					
Увеличение капитала - всего	110					
в том числе:
  за счет дополнительного выпуска акций	111					
  за счет переоценки активов	112					
  за счет прироста имущества	113					
  за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)	114					
  за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала	115					
Уменьшение капитала - всего	120					
в том числе:
  за счет уменьшения номинала акций	121					
  за счет уменьшения количества акций	122					
  за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение)	123					
  за счет  расходов, которые в соответствии с  правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала	124					
Величина капитала на конец отчетного периода	130					
СПРАВКИ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Остаток на конец года	
1	2	3	4	
1) Чистые активы	150	1 302 861	2 944 336	
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов	
		за отчетный год	за предыду-щий год	за отчетный год	за предыду-щий год	
		3	4	5	6	
2) Получено на:						
расходы по обычным видам деятельности - всего	160					
Капитальные вложения во внеоборотные активы	170					

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
	Коды	
Форма № 4 по ОКУД	0710004	
за 2000 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

Наименование показателя	Код стр.	Сумма	Из нее	
			по текущей деятельности	по инв. деятельности	по финан. деятельности	
1	2	3	4	5	6	
1. Остаток денежных средств на начало года	010	21 857	x	x	x	
2. Поступило денежных средств - всего	020	9 891 800	9 808 215	83 585		
в том числе:						
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг	030	3 380 750	3 380 750	x		
выручка от продажи основных средств и иного имущества	040					
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)	050	181 242	181 242	x		
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	060					
безвозмездно	070					
кредиты полученные	080					
займы полученные	085					
дивиденды, проценты по финансовым вложениям	090	83 585	x	83 585		
прочие поступления	110	5 720 373	5 720 373			
3. Направлено денежных средств - всего	120	9 906 424	9 906 099	325		
в том числе:						
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг	130	834 143	834 143			
на оплату труда	140	15 871	x	x	x	
отчисления в государственные внебюджетные фонды	150	67 488	x	x	x	
на выдачу подотчетных сумм	160	6 069 854	6 069 854			
на выдачу авансов	170	407 435	407 435			
на оплату долевого участия в строительстве	180		x		x	
на оплату машин, оборудования и транспортных средств	190		x		x	
на финансовые вложения	200	1 176 310	1 176 310			
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам	210	325	x	325		
на расчеты с бюджетом	220	182 981	182 981	x		
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам	230	39 127	39 127			
прочие выплаты, перечисления и т.п.	250	1 112 890	1 112 890			
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода	260	7 233	x	x	x	
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего	270		
в том числе по расчетам:			
с юридическими лицами	280		
с физическими лицами	290		
из них с применением:			
контрольно - кассовых аппаратов	291		
бланков строгой отчетности	292		
Наличные денежные средства:			
поступило из банка в кассу организации	295		
сдано в банк из кассы организации	296	238 260	

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
	Коды	
Форма № 5 по ОКУД	0710005	
за 2000 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Получено	Погашено	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Долгосрочные кредиты	110					
в том числе не погашенные в срок	111					
Долгосрочные займы	120					
в том числе не погашенные в срок	121					
Краткосрочные кредиты	130					
в том числе не погашенные в срок	131					
Краткосрочные займы	140					
в том числе не погашенные в срок	141					

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Дебиторская задолженность:						
краткосрочная	210	124 640	4 238 744	3 984 245	379 139	
в том числе просроченная	211					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	212	119 881		78 672	41 209	
долгосрочная	220					
в том числе просроченная	221					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	222					
из стр. 220
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	223					
Кредиторская задолженность:						
краткосрочная	230	283 219	1 269 062	965 694	586 587	
в том числе просроченная	231	238 777		161 044	77 733	
из нее длительностью свыше 3 месяцев	232	210 398		132 665	77 733	
долгосрочная	240					
в том числе просроченная	241					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	242					
из стр. 240
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	243					
Обеспечения:						
полученные	250					
в том числе от третьих лиц	251					
выданные	260					
в том числе третьим лицам	261					

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
1) Движение векселей						
Векселя выданные	262					
в том числе просроченные	263					
Векселя полученные	264					
в том числе просроченные	265					
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости	266					

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года	
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев	
1	2	3	4	
ОАО "ИМЗ"	270	41 209	41 209	

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года	
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев	
1	2	3	4	

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Поступило (введено)	Выбыло	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ						
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности	310					
в том числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.	311					
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование	312					
из прав на ноу-хау	313					
Права на пользование обособленными природными объектами	320					
Реорганизационные расходы	330					
Деловая репутация организации	340					
Прочие	349					
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)	350					
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА						
Земельные участки и объекты природопользования	360					
Здания	361					
Сооружения	362					
Машины и оборудование	363		10 599		10 599	
Транспортные средства	364					
Производственный и хозяйственный инвентарь	365					
Рабочий скот	366					
Продуктивный скот	367					
Многолетние насаждения	368					
Другие виды основных средств	369		1 673		1 673	
Итого (сумма строк 360 - 369)	370		12 272		12 272	
в том числе:
производственные	371					
непроизводственные	372					
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ						
Имущество для  передачи в лизинг	381					
Имущество, предоставляемое по договору проката	382					
Прочие	383					
Итого (сумма  строк 381 - 383)	385					

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего	387			
в том числе:
здания	388			
сооружения	389			
	390			
	391			
переведено на консервацию	392			
Амортизация амортизируемого имущества:				
нематериальных активов	393			
основных средств - всего	394		1 100	
в том числе:
зданий и сооружений	395			
машин, оборудования, транспортных средств	396		1 100	
других	397			
доходных вложений в материальные ценности	398			
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:				
первоначальной (восстановительной) стоимости	401			
амортизации	402			
Имущество, находящееся в залоге	403			
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего	404			
в том числе:
нематериальных активов	405			
основных средств	406			

4
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Начислено (образовано)	Использовано	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Собственные средства организации - всего	410					
в том числе:						
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации	411					
Привлеченные средства - всего	420					
в том числе:						
кредиты банков	421					
заемные средства других организаций	422					
долевое участие в строительстве	423					
из бюджета	424					
из внебюджетных фондов	425					
прочие	426					
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)	430					
Справочно:						
Незавершенное строительство	440					
Инвестиции в дочерние общества	450					
Инвестиции в зависимые общества	460					

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Наименование показателя	Код стр.	Долгосрочные	Краткосрочные	
		на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Паи и акции других организаций	510	1 261 525	1 200 850	197 808	1 949 460	
Облигации и другие долговые обязательства	520			204 350	8 275	
Предоставленные займы	530					
Прочие	540					
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги	550					

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. год	
1	2	3	4	
Материальные затраты	610			
Затраты на оплату труда	620	10 444	8 574	
Отчисления на социальные нужды	630	4 020	3 301	
Амортизация	640	1 100		
Прочие затраты	650	305 229	82 733	
Итого по элементам затрат	660	320 793	94 608	
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
  незавершенного производства	670			
  расходов будущих периодов	680			
  резервов предстоящих расходов	690			

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Наименование показателя	Код стр.	Причитается по расчету	Израсходовано	Перечислено в фонды	
1	2	3	4	5	
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:					
в Фонд социального страхования	710	828		899	
в Пенсионный фонд	720	5 240		5 242	
в Фонд занятости	730	271		271	
на медицинское страхование	740	650		652	
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750		x		
	
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750		
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий	755		
Среднесписочная численность работников	760	4	
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг	770		
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	780		

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2000 год
Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
ОАО "Объединенный Сибирский фонд" за 2000 год.

Бухгалтерский учет в ОАО "Объединенный Сибирский фонд" велся в соответствии со следующими нормативными документами:
1)	Постановление Совета Министров СССР от 22 октября 1990г. № 1092 "О единых нормах амортизационных 
       отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР".
2)	Положение о порядке начисления амортизационных отчислений по основным фондам в народном 
       хозяйстве, утвержденное Госпланом СССР, Минфином СССР, Госбанком СССР, Госкомцен СССР, 
       Госкомстатом СССР и Госстроем СССР.
3)	Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденное приказом 
       Минфина России от 29.07.98г. №34Н.
4)	Изменения и дополнения №25 Инструкции ГНС РФ от 29 июня 1995г. №35 "По применению закона РФ "О подоходном налоге с физических лиц".
5)	Изменения и дополнения №7 Инструкции ГНС РФ от 15 мая 1995г. №30 "О порядке исчисления и уплаты налогов, поступающие в дорожные фонды".
6)	Постановление ФКЦБ России от 27.11.97г. №40 "Об утверждении правил отражения профессиональными участниками рынка ценных бумаг и инвестиционными фондами в бухгалтерском учете отдельных операций с ценными бумагами.
7)	Указание Центробанка России от 03.12.97г. №51-У "О введении новых форматов расчетных документов".
8)	Постановление Правительства РФ от 06.03.98г. № 273 "Об утверждении Положения о Министерстве финансов Российской Федерации".
9)	Постановление Правительства РФ от 11.09.98г. №1095 "О внесении изменений в Положение о составе затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых  в себестоимость продукции (работ, услуг), и о порядке формирования финансовых результатов, учитываемых при налогообложении прибыли".
10)	Приказ Госналогслужбы России от 25.08.98г. № БФ-3-02/210 "О внесении изменений и дополнений в инструкцию Госналогслужбы России от 10 августа 1995г. №37 "О порядке исчисления и уплаты в бюджет налога на прибыль предприятий и организаций".
11)	Федеральный закон от 31.07.98г. №150-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в статью 20 Закона РФ "Об основах налоговой системы в Российской Федерации".
12)	Федеральный закон от 31.07.98г. №147-ФЗ "О введении в действие части первой Налогового кодекса РФ".
13)	Письмо Минфина России от 17.06.98г. №06-00-17-67 "Об отражении в бухгалтерском учете операций с ценными бумагами".
14)	Указ Президента России от 23.02.98г. № 193 "О дальнейшем развитии деятельности инвестиционных фондов".
15)	Федеральный закон от 31.12.97г. № 159-ФЗ "О подоходном налоге с физических лиц".
16)	Постановление ФКЦБ России от 20.04.98г. № 6 "О порядке внесения изменений в решения о выпуске ценных бумаг, проспекты эмиссии ценных бумаг, планы приватизации и учредительные документы, связанных с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен".
17)	Федеральный закон от 23.03.98г. № 36-Ф "О внесении дополнений в статью 2 Закона РФ "О налоге на операции с ЦБ".

В 2000 г. ОАО "Объединенный Сибирский фонд" осуществляло долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения и реализацию долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений, и операции по покупке и продаже ценных бумаг по агентским договорам через брокерские компании, имеющие соответствующие лицензии, а также операции по покупке и продаже товарно-материальных ценностей. 
Среднесписочная численность работников за 2000 г. составила 4,17 человек, в том числе инвалидов 2,17 человек, что составляет 52% от общей численности.
По итогам 2000 г. ОАО "Объединенный Сибирский фонд" получило прибыль от обычной деятельности 1 676 058 руб.
Основными статьями  актива баланса являются долгосрочные финансовые вложения - 1200850 руб. (32%), краткосрочные финансовые вложения - 1957825 руб. (52%).
Дебиторская задолженность на конец года возросла на 254499 руб. (204 %).
Уставный капитал на конец года не изменился - 1 000 000 руб. 
Кредиторская задолженность на конец года увеличилась на 107 % и составила 586587 руб.
На выплату дивидендов акционерам ОАО "Объединенный Сибирский фонд" было направлено 380 руб.  
Сумма чистых активов ОАО "Объединенный Сибирский фонд" на конец 2000 г. составила 2944336 руб.  
Количество обыкновенных именных акций, выпущенных ОАО "Объединенный Сибирский фонд" и полностью оплаченных, - 10 000 000 штук. В собственности ОАО "Объединенный Сибирский фонд" на конец года было 890 собственных акций, приобретенных в соответствии с решением Совета директоров. В собственности дочерних и зависимых обществ акций ОАО "Объединенный Сибирский фонд" нет.
Сумма чистых активов в расчете на 1 оплаченную акцию составила 29 копеек.  
Среднегодовая стоимость активов уменьшилась по сравнению с 1999 г. на 56% и составила 2782411,5 руб. 

Генеральный директор
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"					Бадмаев Б.Р.

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2000 год
Аудиторское заключение о
бухгалтерской отчетности ОАО "Объединенный Сибирский фонд"
за 2000 год (Вводная часть)

Аудиторское заключение выдано: ЗАО "ИнвестАудит"
Адрес: 644099, г. Омск, ул. Красногвардейская, 42
тел. 25-04-22. 25-54-35
Лицензия ЦАЛАК № 001926 от 22.09.1999г.
Свидетельство о государственной регистрации № 38605418 от 28.03.1995г. выдано
Омской городской регистрационной палатой
Р/с: 40702810500000001254, КБ ОАО "Омскпромстройбанк" г. Омск в ГРКЦ ГУ ЦБ
РФ по Омской области
ИНН 5503029823
Бухгалтеры-консультанты: Шелестный Василий Васильевич.

Заключение аудиторской фирмы
о бухгалтерской отчетности ОАО "Объединенный Сибирский фонд"
за 2000 год (Итоговая часть)

1. Аудиторской фирмой ЗАО "ИнвестАудит" проведен аудит бухгалтерской отчетности ОАО "Объединенный Сибирский фонд" за 2000 год. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО "Объединенный Сибирский фонд" исходя из "Положения о бухгалтерском учете и отчетности в Российской Федерации", утвержденного Приказом МФ РФ от 29.07.1998г. № 34-Н, Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий и Инструкции по его применению (утв. Приказом Минфина СССР № 56 от 01.11.1991г.), Приказа МФ РФ "О формах бухгалтерской отчетности организаций" от 13.01.2000г. № 4Н и других нормативных документов. 
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный
орган ОАО "Объединенный Сибирский фонд". Наша обязанность заключается в том,
чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной
отчетности на основе проведенного аудита.
3. Аудит проведен в соответствии с "Временными правилами аудиторской деятельности в Российской Федерации", утвержденными Указом Президента РФ от 22.12.1993г. № 2263; Правилами (Стандартами) аудиторской деятельности, утв. Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте Российской Федерации; внутрифирменными стандартами аудита.
Согласно этим стандартам аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку выборочным методом в соответствии с согласованным планом проверки подтверждения числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
4. Проверенная годовая бухгалтерская отчетность во всех существенных аспектах подготовлена в соответствии с законодательством и нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности в Российской Федерации. Бухгалтерская отчетность после внесения в нее исправлений по замечаниям, указанным в аналитической части аудиторского заключения, обеспечивает достоверное отражение активов и пассивов ОАО "Объединенный Сибирский фонд" по состоянию на 01 января 2001 года и финансовых результатов его деятельности за 2000г., и составлена в соответствии с Законом "О бухгалтерском учете" от 21.11.1996г. № 129-ФЗ и Приказом МФ РФ "О методических рекомендациях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организаций" от 28.06.2000г. № 60Н. Достоверность баланса и Отчета о прибылях и убытках подтверждена.
  
Директор ЗАО "ИнвестАудит":
Волкова Л. А. 

Бухгалтер-консультант: Шелестный В. В.

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2001 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ
по открытому акционерному обществу "Объединенный Сибирский фонд" 
об учетной политике предприятия на 2001 год
28 декабря 2000 г.						                       г. Искитим

На основании и в соответствии с Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от 21 ноября 1996 г. №129-ФЗ, "Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.98 №34н, Положением по бухгалтерскому учету "Учетная политика предприятия" (ПБУ 1/98), утвержденным Приказом Минфина РФ от 09.12.98 №60н.
Приказываю:
I. 	Принять на 2001 год следующую учетную политику:

1. 	Предметы стоимостью на дату приобретения не более стократного, установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда, за единицу независимо от срока их службы, а также предметы, служащие менее одного года, независимо от их стоимости учитывать в составе малоценных и быстроизнашивающихся предметов.
2. 	Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы стоимостью до одной двадцатой установленного лимита за единицу списывать в расход по мере отпуска их в производство или эксплуатацию на основании актов на списание без использования счета 12 "Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы". В целях обеспечения сохранности этих предметов при эксплуатации должен быть организован надлежащий контроль за их движением.
3. 	Погашение стоимости находящихся в эксплуатации малоценных и быстроизнашивающихся предметов производить путем начисления износа в размере 
	50 % от их стоимости при передаче в эксплуатацию и оставшиеся 50 % при списании.
4. 	Износ по основным средствам начислять по нормам, установленным Постановлением Совета Министров СССР от 22.10.90 №1072 "О единых нормах амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов народного хозяйства СССР".
5. 	Затраты на ремонт основных средств включать в себестоимость продукции (работ, услуг) по мере производства ремонта.
6. 	Установить метод оценки производственных запасов (сырья, материалов и т.п.) по стоимости первых приобретений (ФИФО). Операции по заготовлению и приобретению материальных ценностей отражаются в бухгалтерском учете без использования счетов "Заготовление и приобретение материалов" и "Отклонение в стоимости материалов".
7. 	Относить к нематериальным активам права, возникающие из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы для ЭВМ, базы данных и т.п.; из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование.
8. 	Погашение стоимости нематериальных активов производить равномерно по нормам, определяемым приказом руководителя предприятия на основании срока их полезного использования. Стоимость лицензий погашается в течение их срока действия.
9. 	Организация учета затрат на производство продукции (выполнение работ, оказание услуг).
Затраты, связанные с осуществлением торговой деятельности, учитывать на счете 44 "Издержки обращения". Затраты, связанные с работой на рынке ценных бумаг, учитывать по дебету счета 26.1. Затраты, которые невозможно отнести к какому-либо виду деятельности, учитывать по дебету 26.2. Счет 26.2 ежеквартально закрывать в дебет счетов 26.1 44 пропорционально выручке от реализации ценных бумаг и товаров.
Для целей налогообложения предприятие учитывает стоимость товаров в ценах приобретения, приходящуюся на оплаченную выручку от реализации продукции (работ, услуг) следующим образом:
"	определяется сумма стоимости выручки от реализации продукции (работ, услуг) за период в разрезе покупателей и неоплаченная выручка по состоянию на начало года в разрезе покупателей (без НП);
"	определяется в разрезе покупателей доля оплаченной выручки от реализации продукции (работ, услуг)  в общей сумме выручки, определенной в предыдущем пункте (без НП);
"	находится в разрезе покупателей стоимость товаров, списанных за отчетный период в дебет счета 46 бухгалтерской записью: Д 46	К 41, - и стоимость товаров по ценам приобретения, приходящихся на неоплаченную выручку от реализации продукции (работ, услуг) на начало отчетного периода;
"	умножением доли стоимости оплаченной выручки от реализации продукции (работ, услуг) в разрезе покупателей на сумму, полученную в предыдущем пункте, определяется стоимость товаров в ценах приобретения, приходящихся на оплаченную выручку от реализации продукции (работ, услуг).
Такой расчет производится ежеквартально нарастающим итогом и является основанием для заполнения справки "О порядке определения данных, отражаемых по строке 1 "Расчета налога от фактической прибыли" и исчисления оборотных налогов.
10. Финансовые вложения предприятия учитывать в зависимости от срока нахождения на балансе предприятия: по дебету счета 58 "Краткосрочные финансовые вложения", если предприятие предполагает владеть этими финансовыми вложениями менее года; в остальных случаях - по дебету счета 06 "Долгосрочные финансовые вложения". При реализации финансовых вложений установить метод оценки по стоимости последних приобретений (ЛИФО).
11. 	Сроки и направление списания расходов будущих периодов определять условиями, в соответствии с которыми произведены данные расходы, и действующим законодательством, а при необходимости - приказом руководителя предприятия.
12. 	Приобретенные товары отражать в бухгалтерском учете по покупной стоимости с использованием счета 41 "Товары".
13. 	Для целей налогообложения установить метод определения выручки от реализации продукции (работ, услуг) - по моменту оплаты: дата поступления денежных средств на расчетный счет или в кассу предприятия, дата подписания акта зачета взаимных требований, дата исполнения обязательств обеими сторонами по договору мены.
14. 	Учет авансов, полученных от покупателей, организовать по дебету счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками".
15. 	Учет расчетов с подотчетными лицами осуществлять на счете 71 "Расчеты с подотчетными лицами". Подотчетное лицо, получившее денежные средства, обязано не позднее 3-х рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки предъявить в бухгалтерию предприятия отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним. Срок выдачи денежных средств на какие-либо другие расходы определяется приказом директора предприятия.
16. 	Задолженность по кредитам и займам отражать с учетом причитающихся к уплате процентов.
17. 	Резервы предстоящих платежей и расходов не создавать.
18. 	Резервы по сомнительным долгам не создавать.
19. 	Учет операционных (внереализационных) доходов (расходов) осуществлять на счете 80 "Прибыли и убытки".
20. 	Сумма НДС, относящаяся к расходам, учтенным по дебету счета 26.2, и материальным ценностям общего назначения, в конце отчетного периода относится в дебет счета 68 либо 26.1 пропорционально выручке от реализации продукции (работ, услуг).
21. 	Порядок (количество инвентаризаций в отчетном году, даты их проведения, перечень имущества и обязательств, проверяемых при каждой из них, и т.п.) проведения инвентаризации определяется руководителем организации, за исключением случаев, когда проведение инвентаризации обязательно.
Проведение инвентаризации обязательно в следующих случаях:
"	при передаче имущества в аренду, выкупе, продаже;
"	перед составлением годовой бухгалтерской отчетности (кроме имущества, инвентаризация которого проводилась не ранее 1 октября отчетного года). Инвентаризация основных средств должна проводится один раз в три года, а библиотечных фондов - один раз в пять лет, остальное имущество подвергается инвентаризации каждый год;
"	при смене материально ответственных лиц;
"	при выявлении фактов хищения, злоупотребления или порчи имущества;
"	в случае стихийного бедствия, пожара или других чрезвычайных ситуаций, вызванных экстремальными условиями;
"	в других случаях, предусмотренных законодательством организации.
22.	Транспортные расходы учитывать по дебету счета 44 "Издержки обращения". Ежеквартально подводить расчет транспортных  расходов на остаток товара следующим образом:
1) суммируются транспортные расходы на остаток товара на начало месяца (квартала) и произведенные в отчетном месяце (квартале);
2) определяется сумма товаров, реализованных в отчетном месяце (квартале), и остатка товаров на конец месяца (квартала);
3) отношением суммы, определенной в п.п. "1)", к сумме, полученной в п.п. "2)", определяется средний процент транспортных расходов к общей стоимости товаров;
4) умножением суммы остатка товаров на конец месяца (квартала) на средний процент транспортных расходов определяется их сумма, относящаяся к остатку нереализованных товаров на конец месяца (квартала).
   
II. 	Главному бухгалтеру Кривошеевой Г. С.
1. 	Обеспечить ведение бухгалтерского учета в полном соответствии с Законом "О бухгалтерском учете", Положением о бухгалтерском учете и отчетности в РФ, Планом счетов бухгалтерского учета и Инструкцией по его применению (утверждена Приказом МФ СССР от 01.11.91 № 56) и другими действующими нормативными актами в области методологии бухгалтерского учета.
2. 	Обеспечить своевременное и полное представление необходимой отчетности заинтересованным пользователям в соответствии с действующим законодательством.
3. 	При ведении бухгалтерского учета обеспечить возможность оперативного учета изменений действующего законодательства.
4. 	Обеспечить возможность достоверного определения налогооблагаемой базы для расчета с бюджетом и внебюджетными фондами по установленным налогам и прочим платежам в соответствии с действующим налоговым законодательством.
5. 	При формировании затрат на производство продукции (работ, услуг)  руководствоваться Положением по составу затрат, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 05.08.92 №552 с учетом последующих изменений и дополнений.
6. 	Руководствуясь установленным Планом счетов разработать Рабочий план счетов бухгалтерского учета для отражения необходимых хозяйственных операций.
7. 	Установить необходимую и пригодную систему учетных регистров, определив их перечень, построение, последовательность, технику и взаимосвязь производимых в ней записей.
8. 	Обеспечить в установленном порядке самостоятельно разработанными с учетом специфики деятельности учетными регистрами, которые будут использоваться при осуществлении бухгалтерского учета. 

III. Контроль за исполнением настоящего приказа возлагаю на себя.

Генеральный директор
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"                                                     Б. Р. Бадмаев

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
	Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
на 31 декабря 2001 г.	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Нематериальные активы (04, 05)	110			
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111			
организационные расходы	112			
деловая репутация организации	113			
Основные средства (01, 02, 03)	120	11 172	70 224	
земельные участки и объекты природопользования	121			
здания, машины и оборудование	122	9 499	69 459	
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)	130	24 000		
Доходные вложения в материальные ценности (03)	135			
имущество для передачи в лизинг	136			
имущество, предоставляемое по договору проката	137			
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)	140	1 200 850	1 028 450	
инвестиции в дочерние общества	141			
инвестиции в зависимые общества	142			
инвестиции в другие организации	143	1 200 850	1 028 450	
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144			
прочие долгосрочные финансовые вложения	145			
Прочие внеоборотные активы	150			
ИТОГО по разделу I	190	1 236 022	1 098 674	
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Запасы	210	174 424	285 615	
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)	211	15 513	8 296	
животные на выращивании и откорме (11)	212			
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)	213		3 792	
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)	214	157 936	270 020	
товары отгруженные (45)	215			
расходы будущих периодов (31)	216	975	3 507	
прочие запасы и затраты	217			
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220		3 694	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230			
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231			
векселя к получению (62)	232			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	233			
авансы выданные (61)	234			
прочие дебиторы	235			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	379 139	1 478 474	
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	297 310	669 660	
векселя к получению (62)	242			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	243			
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)	244			
авансы выданные (61)	245	45 529	777 163	
прочие дебиторы	246	26 300	31 651	
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	1 957 825	1 393 206	
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251			
собственные акции, выкупленные у акционеров	252	89	440	
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	1 957 736	1 392 766	
Денежные средства	260	7 233	3 136	
касса (50)	261	930	1 927	
расчетные счета (51)	262	6 303	1 209	
валютные счета (52)	263			
прочие денежные средства (55, 56, 57)	264			
Прочие оборотные активы	270			
ИТОГО по разделу II	290	2 518 621	3 164 125	
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	3 754 643	4 262 799	

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ				
Уставный капитал (85)	410	1 000 000	1 000 000	
Добавочный капитал (87)	420	15 008	14 100	
Резервный капитал (86)	430			
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431			
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432			
Фонд социальной сферы (88)	440			
Целевые финансирование и поступления (96)	450			
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)	460	1 929 328	1 935 024	
Непокрытый убыток прошлых лет (88)	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)	470		752 487	
Непокрытый убыток отчетного года (88)	475			
ИТОГО по разделу III	490	2 944 336	3 701 611	
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (92, 95)	510			
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511			
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512			
Прочие долгосрочные обязательства	520			
ИТОГО по разделу IV	590	-	-	
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (90, 94)	610			
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611			
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612			
Кредиторская задолженность	620	586 587	337 865	
поставщики и подрядчики (60, 76)	621	354 327	146 417	
векселя к уплате (60)	622			
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)	623			
задолженность перед персоналом организации (70)	624	2 954	1 275	
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)	625			
задолженность перед бюджетом (68)	626	207 296	149 108	
авансы полученные (64)	627			
прочие кредиторы	628	22 010	41 065	
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)	630	223 720	223 323	
Доходы будущих периодов (83)	640			
Резервы предстоящих расходов (89)	650			
Прочие краткосрочные обязательства	660			
ИТОГО по разделу V	690	810 307	561 188	
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	3 754 643	4 262 799	
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Арендованные основные средства (001)	910			
в том числе по лизингу	911			
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920			
Товары, принятые на комиссию (004)	930			
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940			
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилищного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
	Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
за 2001 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

по оплате
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности				
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	25 027 526	7 770 883	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	23 927 512	5 536 270	
Валовая прибыль	029	1 100 014	2 234 613	
Коммерческие расходы	030	96 552	18 963	
Управленческие расходы	040	344 441	301 830	
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))	050	659 021	1 913 820	
II. Операционные доходы и расходы				
Проценты к получению	060	1 358	17 985	
Проценты к уплате	070			
Доходы от участия в других организациях	080	194 717	69 154	
Прочие операционные доходы	090			
Прочие операционные расходы	100	199	35 296	
III. Внереализационные доходы и расходы				
Внереализационные доходы	120	42 936		
Внереализационные расходы	130	17 097		
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)	140	880 736	1 965 663	
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	150	128 249	289 605	
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	160	752 487	1 676 058	
IV. Чрезвычайные доходы и расходы				
Чрезвычайные доходы	170			
Чрезвычайные расходы	180			
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))	190	752 487	1 676 058	
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	201			
по обычным	202			
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	203			
по обычным	204			

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
		прибыль	убыток	прибыль	убыток	
1	2	3	4	5	6	
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210		7 718		4 094	
Прибыль (убыток)  прошлых лет	220	11 691	14 658			
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230					
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240					
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода	250					
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	31 245				

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
	Коды	
Форма № 3 по ОКУД	0710003	
за 2001 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Поступило в отчетном году	Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году	Остаток на конец года	
1	2	3	4	5	6	
I. Капитал						
Уставный (складочный) капитал	010	1 000 000			1 000 000	
Добавочный капитал	020	15 008	3 766	4 674	14 100	
Резервный фонд	030					
	040					
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего	050	1 929 328	5 696		1 935 024	
Фонд социальной сферы	060					
Целевые финансирование и поступления - всего	070					
Нераспределенная прибыль отч. года	073		752 487		752 487	
	080					
Итого по разделу I	079					
II. Резервы предстоящих расходов - всего	080					
Итого по разделу II	089					
III. Оценочные резервы - всего	090					
Итого по разделу III	099					
IV. Изменение капитала						
Величина капитала на начало отчетного периода	100					
Увеличение капитала - всего	110					
в том числе:
  за счет дополнительного выпуска акций	111					
  за счет переоценки активов	112					
  за счет прироста имущества	113					
  за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)	114					
  за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала	115					
Уменьшение капитала - всего	120					
в том числе:
  за счет уменьшения номинала акций	121					
  за счет уменьшения количества акций	122					
  за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение)	123					
  за счет  расходов, которые в соответствии с  правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала	124					
Величина капитала на конец отчетного периода	130					
СПРАВКИ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Остаток на конец года	
1	2	3	4	
1) Чистые активы	150	2 944 336	3 697 917	
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов	
		за отчетный год	за предыду-щий год	за отчетный год	за предыду-щий год	
		3	4	5	6	
2) Получено на:						
расходы по обычным видам деятельности - всего	160					
Капитальные вложения во внеоборотные активы	170					

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
	Коды	
Форма № 4 по ОКУД	0710004	
за 2001 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

Наименование показателя	Код стр.	Сумма	Из нее	
			по текущей деятельности	по инв. деятельности	по финан. деятельности	
1	2	3	4	5	6	
1. Остаток денежных средств на начало года	010	7 233	x	x	x	
2. Поступило денежных средств - всего	020	5 916 247	5 744 879	171 368		
в том числе:						
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг	030	3 112 150		x		
выручка от продажи основных средств и иного имущества	040					
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)	050	1 063 000		x		
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	060					
безвозмездно	070					
кредиты полученные	080					
займы полученные	085	851 500	851 500			
дивиденды, проценты по финансовым вложениям	090	171 368	x	171 368		
прочие поступления	110	718 229	718 229			
3. Направлено денежных средств - всего	120	5 920 344	5 920 057	287		
в том числе:						
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг	130	911 717	911 717			
на оплату труда	140	53 646	x	x	x	
отчисления в государственные внебюджетные фонды	150	40 735	x	x	x	
на выдачу подотчетных сумм	160	959 317	959 317			
на выдачу авансов	170	1 797 209	1 797 209			
на оплату долевого участия в строительстве	180		x		x	
на оплату машин, оборудования и транспортных средств	190		x		x	
на финансовые вложения	200	951 015	951 015			
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам	210	287	x	287		
на расчеты с бюджетом	220	186 322	186 322	x		
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам	230	502 500	502 500			
прочие выплаты, перечисления и т.п.	250	517 596	517 596			
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода	260	3 136	x	x	x	
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего	270		
в том числе по расчетам:			
с юридическими лицами	280		
с физическими лицами	290		
из них с применением:			
контрольно - кассовых аппаратов	291		
бланков строгой отчетности	292		
Наличные денежные средства:			
поступило из банка в кассу организации	295		
сдано в банк из кассы организации	296	412 600	

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
	Коды	
Форма № 5 по ОКУД	0710005	
за 2001 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Получено	Погашено	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Долгосрочные кредиты	110					
в том числе не погашенные в срок	111					
Долгосрочные займы	120					
в том числе не погашенные в срок	121					
Краткосрочные кредиты	130					
в том числе не погашенные в срок	131					
Краткосрочные займы	140		548 000	548 000		
в том числе не погашенные в срок	141					

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Дебиторская задолженность:						
краткосрочная	210	379 139	24 844 186	23 744 851	1 478 474	
в том числе просроченная	211	41 209			41 209	
из нее длительностью свыше 3 месяцев	212	41 209			41 209	
долгосрочная	220					
в том числе просроченная	221					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	222					
из стр. 220
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	223					
Кредиторская задолженность:						
краткосрочная	230	586 587	3 326 879	3 575 601	337 865	
в том числе просроченная	231	136 635			136 635	
из нее длительностью свыше 3 месяцев	232	136 635			136 635	
долгосрочная	240					
в том числе просроченная	241					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	242					
из стр. 240
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	243					
Обеспечения:						
полученные	250					
в том числе от третьих лиц	251					
выданные	260					
в том числе третьим лицам	261					

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
1) Движение векселей						
Векселя выданные	262					
в том числе просроченные	263					
Векселя полученные	264					
в том числе просроченные	265					
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости	266					

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года	
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев	
1	2	3	4	

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года	
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев	
1	2	3	4	

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Поступило (введено)	Выбыло	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ						
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности	310					
в том числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.	311					
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование	312					
из прав на ноу-хау	313					
Права на пользование обособленными природными объектами	320					
Реорганизационные расходы	330					
Деловая репутация организации	340					
Прочие	349					
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)	350					
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА						
Земельные участки и объекты природопользования	360					
Здания	361					
Сооружения	362					
Машины и оборудование	363	10 599	82 644	2 590	90 653	
Транспортные средства	364					
Производственный и хозяйственный инвентарь	365					
Рабочий скот	366					
Продуктивный скот	367					
Многолетние насаждения	368					
Другие виды основных средств	369	1 673	3 766	4 674	765	
Итого (сумма строк 360 - 369)	370	12 272	86 410	7 264	91 418	
в том числе:
производственные	371					
непроизводственные	372					
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ						
Имущество для  передачи в лизинг	381					
Имущество, предоставляемое по договору проката	382					
Прочие	383					
Итого (сумма  строк 381 - 383)	385					

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего	387			
в том числе:
здания	388			
сооружения	389			
	390			
	391			
переведено на консервацию	392			
Амортизация амортизируемого имущества:				
нематериальных активов	393			
основных средств - всего	394	1 100	21 194	
в том числе:
зданий и сооружений	395			
машин, оборудования, транспортных средств	396	1 100	21 194	
других	397			
доходных вложений в материальные ценности	398			
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:				
первоначальной (восстановительной) стоимости	401			
амортизации	402			
Имущество, находящееся в залоге	403			
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего	404			
в том числе:
нематериальных активов	405			
основных средств	406			

4
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Начислено (образовано)	Использовано	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Собственные средства организации - всего	410					
в том числе:						
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации	411					
Привлеченные средства - всего	420					
в том числе:						
кредиты банков	421					
заемные средства других организаций	422					
долевое участие в строительстве	423					
из бюджета	424					
из внебюджетных фондов	425					
прочие	426					
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)	430					
Справочно:						
Незавершенное строительство	440					
Инвестиции в дочерние общества	450					
Инвестиции в зависимые общества	460					

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Наименование показателя	Код стр.	Долгосрочные	Краткосрочные	
		на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Паи и акции других организаций	510	1 200 850	1 028 450	1 949 460	1 393 206	
Облигации и другие долговые обязательства	520	-	-	8 275	-	
Предоставленные займы	530					
Прочие	540					
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги	550					

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. год	
1	2	3	4	
Материальные затраты	610			
Затраты на оплату труда	620	56 493	10 444	
Отчисления на социальные нужды	630	15 785	4 020	
Амортизация	640	21 194	1 100	
Прочие затраты	650	347 521	305 229	
Итого по элементам затрат	660	440 993	320 793	
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
  незавершенного производства	670			
  расходов будущих периодов	680			
  резервов предстоящих расходов	690			

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Наименование показателя	Код стр.	Причитается по расчету	Израсходовано	Перечислено в фонды	
1	2	3	4	5	
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:					
в Фонд социального страхования	710	1 774	2 325	400	
в Пенсионный фонд	720	12 415	12 416		
в Фонд занятости	730				
на медицинское страхование	740	1 596	1 606		
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750		x		
	
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750		
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий	755		
Среднесписочная численность работников	760	6	
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг	770	2 000	
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	780		

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2001 год

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2001 год
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетности
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"
за 2001 год (Вводная часть)
Аудиторское заключение выдано: Аудиторской фирмой ЗАО "ИнвестАудит" Юридический адрес: Россия, 644099, г. Омск, ул. Красногвардейская, 42 
Фактический адрес: Россия, 644099, г. Омск, ул. Баррикадная, 27 тел. 25-04-22, 24-91-61
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности в области общего аудита № 001926, выдана 06.12.99г. Приказом Министерства Финансов РФ от 22.09.1999г. № 243 на срок до 22.09.2002г.
Свидетельство о государственной регистрации № 38605418 от 28.03.1995г. выдано Омской городской регистрационной палатой
Расчетный счет: 40702810500000001254, в КБ ОАО "Омскпромстройбанк" г. Омск, БИК 045209751
В аудите принимали участие:   
Аудитор:
Волкова Л.А. квалификационный аттестат № 003812 от 19.12.94г.
Бухгалтеры-консультанты:
Шелестный В.В., Бектемиров Р.Р.
Заключение аудиторской фирмы о бухгалтерской отчетности ОАО "Объединенный Сибирский фонд" за 2001 год
1. Нами проведен аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности ОАО "Объединенный Сибирский фонд"  за 2001 г., составленной по состоянию на 31.12.2001г. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО "Объединенный Сибирский фонд", исходя из Федерального Закона "О бухгалтерском учете" от 21.11.96г. № 129-ФЗ, Приказа МФ РФ от 29.07.98 № 34-Н "Положение о бухгалтерском учете и отчетности в РФ", Приказа МФ РФ   от 06.07.99г. № 43Н "Бухгалтерская отчетность организаций (ПБУ 4/99)", Приказа МФ РФ от 13.01.00 № 4Н "О формах бухгалтерской отчетности организации". Приказа МФ РФ от 28.06.00 № 60Н "О методических рекомендациях о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации".
2. Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган ОАО "Объединенный Сибирский фонд". Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности на основе проведенного аудита.
3. Мы проводили аудит в соответствии с Федеральным Законом № 119-ФЗ от 07.08.2001 "Об аудиторской деятельности". Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проверку на выборочной основе подтверждений числовых данных и пояснений, содержащихся в бухгалтерской отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит дает достаточные основания для того, чтобы высказать мнение о достоверности данной отчетности.
4. По нашему мнению, если оставить в стороне любые поправки, которые могли бы быть признаны необходимыми, прилагаемая к настоящему Заключению бухгалтерская отчетность достоверна, то есть подготовлена таким образом, чтобы обеспечить во всех существенных аспектах отражение активов и пассивов ОАО "Объединенный Сибирский фонд" по состоянию на 31 декабря 2001г. и финансовых результатов его деятельности за 2001г., исходя из нормативных актов, указанных в пункте 1 заключения аудиторской фирмы.
Директор ЗАО "Инвестаудит":
Волкова Л.А.
Бухгалтеры-консультанты:
Шелестный В.В.
Бектемиров Р.Р.

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2002 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Приказ
по открытому акционерному обществу "Объединенный Сибирский фонд" об учетной политике предприятия на 2002 год
27.12.2001    	Г. ИСКИТИМ
На основании и в соответствии с Федеральным законом "О бухгалтерском учете" от 21 ноября 1996 г. №129-ФЗ, "Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.98 №34н, Положением по бухгалтерскому учету "Учетная политика предприятия" (ПБУ 1/98), утвержденным Приказом Минфина РФ от 09.12.98 №60н., частью II Налогового кодекса РФ

Приказываю:
I.. Принять на 2002 год следующую учетную политику:
1. Амортизируемым имуществом признается имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 10000 рублей.
2. Износ по амортизируемому имуществу начислять по нормам, установленным Постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. N 1  "О КЛАССИФИКАЦИИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, ВКЛЮЧАЕМЫХ В АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ГРУППЫ".
В целях бухгалтерского учета амортизацию основных средств начислять способом списания стоимости по сумме лет срока полезного использования.
В целях налогового учета амортизацию амортизируемого имущества начислять нелинейным способом. По амортизируемому имуществу, указанному в пунктах 7, 8 статьи 259 главы 25 Налогового кодекса РФ, к основной норме амортизации предприятие вправе применять специальные коэффициенты.
3. Стоимость  имущества, не являющегося амортизируемым имуществом, включается в состав материальных расходов в полной сумме по мере ввода его в эксплуатацию путем начисления амортизации на всю их стоимость (с продолжением их учета на балансовых счетах).
4. Затраты на ремонт основных средств включать в себестоимость продукции (работ, услуг) по мере производства ремонта.
5. Установить метод оценки производственных запасов (сырья, материалов и т.п.) по стоимости первых приобретений (ФИФО), Операции по заготовлению и приобретению материальных ценностей отражаются в бухгалтерском учете без использования счетов "Заготовление и приобретение материалов" и "Отклонение в стоимости материалов".
6. Относить к нематериальным активам исключительные права, возникающие из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы для ЭВМ, базы данных и т.п.; из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование.
7. Погашение стоимости нематериальных активов производить равномерно по нормам, определяемым приказом руководителя предприятия на основании срока их полезного использования.
8. Организация учета затрат на производство продукции (выполнение работ, оказание услуг).
Затраты, связанные с осуществлением торговой деятельности, учитывать на счете 44 "Издержки обращения". Затраты, связанные с работой на рынке ценных бумаг, учитывать по дебету счета 20. Затраты, которые невозможно отнести к какому-либо виду деятельности, учитывать по дебету 26. Счет 26 ежемесячно закрывать в дебет счета 90 пропорционально выручке от реализации ценных бумаг и товаров.
9. Финансовые вложения предприятия учитывать по дебету счета 58 "Финансовые вложения". При реализации финансовых вложений установить метод оценки по стоимости последних приобретений (ЛИФО).
10. Сроки и направление отнесения на затраты на производство (продажу) или другие источники расходов будущих периодов определять условиями, в соответствии с которыми произведены данные расходы, по приказу руководителя предприятия, если другое не следует из законодательных или иных нормативных актов, относящихся к данному объекту.
11. Приобретенные товары отражать в бухгалтерском учете по покупной стоимости с использованием счета 41 "Товары".
12. Для целей налогообложения в целях главы  25 Части второй Налогового кодекса РФ "НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ" доходы признаются в том отчетном (налоговом) периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств, иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав (по методу начисления).
В качестве регистров налогового учета в целях определения налогооблагаемой прибыли утвердить формы, рекомендованные МНС РФ.
Утвердить двухступенчатую систему налогового учета: формирование данных бухгалтерского учета производить таким образом, что на их основании могут быть сформированы регистры налогового учета  с отражением данных, пригодных для заполнения налоговой декларации. 
13. В целях главы 21 Части второй Налогового кодекса "НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ" моментом определения налоговой базы для целей налогообложения   установить момент определения налоговой  базы  по  мере    поступления  денежных  средств,  - день оплаты отгруженных товаров  (выполненных работ, оказанных услуг): дата поступления денежных средств на расчетный счет или в кассу предприятия, дата подписания акта зачета взаимных требований, дата исполнения обязательств обеими сторонами по договору мены.
14. Для целей налогообложения по налогу на пользователей автодорог утвердить метод признания выручки по мере отгрузки (т.е. по дате перехода к покупателю права собственности).
15. Учет авансов, полученных от покупателей, организовать по дебету счета 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками".
16. Учет расчетов с подотчетными лицами осуществлять на счете 71 "Расчеты с подотчетными лицами". Подотчетное лицо, получившее денежные средства, обязано не позднее 3-х рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки предъявить в бухгалтерию предприятия отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним. Срок выдачи денежных средств на какие-либо другие расходы определяется приказом директора предприятия.
17. Резервы предстоящих платежей и расходов.
Для обобщения информации о состоянии и движении сумм, зарезервированных в установленном порядке, в целях равномерного включения расходов и платежей в затраты на производство продукции (работ и услуг) или расходов на продажу, предназначен синтетический счет 96 "Резервы предстоящих расходов". Утвердить для целей бухгалтерского учета порядок создания резервов предстоящих платежей и расходов в соответствии с нормами, устанавливаемыми главой 25 Налогового кодекса РФ.
18. Резервы по сомнительным долгам. 
Утвердить для целей бухгалтерского учета порядок создания резервов по сомнительным долгам в соответствии с нормами, устанавливаемыми главой 25 Налогового кодекса РФ. Аналитический учет по счету 63 "Резервы по сомнительным долгам" ведется по каждому созданному резерву. Регистры бухгалтерского учета утвердить в качестве регистров налогового учета.
19. Учет операционных (внереализационных) доходов (расходов) осуществлять на счете 91 "Прочие доходы и расходы".
20. Сумма НДС, относящаяся к расходам, учтенным по дебету счета 26, и материальным ценностям общего назначения, в конце отчетного периода относится в дебет счета 68 либо 20 пропорционально выручке от реализации продукции (работ, услуг).
21. Порядок (количество инвентаризаций в отчетном году, даты их проведения, перечень имущества и обязательств, проверяемых при каждой из них, и т.п.) проведения инвентаризации определяется руководителем организации, за исключением случаев, когда проведение инвентаризации обязательно.
Проведение инвентаризации обязательно в следующих случаях:
"	при передаче имущества в аренду, выкупе, продаже;
"	перед  составлением   годовой   бухгалтерской   отчетности   (кроме   имущества, инвентаризация которого проводилась не ранее  1   октября отчетного года). Инвентаризация основных средств должна проводится один раз в три года, а библиотечных фондов - один раз в пять лет, остальное имущество подвергается инвентаризации каждый год;
"	при смене материально ответственных лиц;
"	при выявлении фактов хищения, злоупотребления или порчи имущества;
"	в случае стихийного бедствия, пожара или других чрезвычайных ситуаций, вызванных экстремальными условиями;
"	в других случаях, предусмотренных законодательством организации. 
22. Транспортные расходы учитывать по дебету счета 44 "Издержки обращения". Ежеквартально подводить расчет транспортных   расходов на остаток товара следующим образом:
1) суммируются транспортные расходы на остаток товара на начало месяца (квартала) и произведенные в отчетном месяце (квартале);
2) определяется сумма товаров, реализованных в отчетном месяце (квартале), и остатка товаров на конец месяца (квартала);
3) отношением суммы, определенной в п.п. "1)", к сумме, полученной в п.п. "2)", определяется средний процент транспортных расходов к общей стоимости товаров;
4) умножением суммы остатка товаров на конец месяца (квартала) на средний процент транспортных расходов определяется их сумма, относящаяся к остатку нереализованных товаров на конец месяца (квартала).
II.   Главному бухгалтеру Кривошеевой Г. С.
1. Обеспечить ведение бухгалтерского учета в полном соответствии с Законом "О бухгалтерском учете", Положением о бухгалтерском учете и отчетности в РФ, Планом счетов финансово-хозяйственной деятельности организации и Инструкцией по его применению, утвержденными Приказом Минфина России от 31 октября 2000 года № 94н и другими действующими нормативными актами в области методологии бухгалтерского учета.
2. Обеспечить своевременное и полное представление необходимой отчетности заинтересованным пользователям в соответствии с действующим законодательством.
3. При ведении бухгалтерского учета обеспечить возможность оперативного учета изменений действующего законодательства.
4. Обеспечить возможность достоверного определения налогооблагаемой базы для  расчета с бюджетом и внебюджетными фондами по установленным налогам и прочим платежам в соответствии с действующим налоговым законодательством.
5. При формировании затрат на производство продукции (работ, услуг) руководствоваться главой  25 Части второй Налогового кодекса РФ.
6. Руководствуясь установленным Планом счетов разработать Рабочий план счетов бухгалтерского учета для отражения необходимых хозяйственных операций.
7. Установить необходимую и пригодную систему учетных регистров, определив их перечень, построение, последовательность, технику и взаимосвязь производимых в ней записей.
8. Обеспечить в установленном порядке самостоятельно разработанными с учетом специфики деятельности учетными регистрами, которые будут использоваться при осуществлении бухгалтерского учета.
9. Обеспечить ведение налогового учета в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

III. Контроль за исполнением настоящего приказа возлагаю на себя.

Генеральный директор
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"                                                     Б. Р. Бадмаев

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
	Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
на 31 декабря 2002 г.	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Нематериальные активы (04, 05)	110			
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111			
организационные расходы	112			
деловая репутация организации	113			
Основные средства (01, 02, 03)	120	70 224	43 934	
земельные участки и объекты природопользования	121			
здания, машины и оборудование	122	69 459	43 934	
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)	130			
Доходные вложения в материальные ценности (03)	135			
имущество для передачи в лизинг	136			
имущество, предоставляемое по договору проката	137			
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)	140	1 028 450	5 991 391	
инвестиции в дочерние общества	141			
инвестиции в зависимые общества	142			
инвестиции в другие организации	143	1 028 450	5 991 391	
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144			
прочие долгосрочные финансовые вложения	145			
Прочие внеоборотные активы	150			
ИТОГО по разделу I	190	1 098 674	6 035 325	
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Запасы	210	285 615	34 851	
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)	211	8 296		
животные на выращивании и откорме (11)	212			
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)	213	3 792		
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)	214	270 020	32 908	
товары отгруженные (45)	215			
расходы будущих периодов (31)	216	3 507	1 943	
прочие запасы и затраты	217			
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220	3 694	1 222	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230			
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231			
векселя к получению (62)	232			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	233			
авансы выданные (61)	234			
прочие дебиторы	235			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	1 478 474	1 872 756	
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	669 660	1 395 174	
векселя к получению (62)	242			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	243			
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)	244			
авансы выданные (61)	245	777 163	3 065	
прочие дебиторы	246	31 651	474 517	
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	1 393 206	5 301 105	
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251		300 000	
собственные акции, выкупленные у акционеров	252	440	605	
прочие краткосрочные финансовые вложения	253	1 392 766	5 000 500	
Денежные средства	260	3 136	79 362	
касса (50)	261	1 927	2 835	
расчетные счета (51)	262	1 209	76 527	
валютные счета (52)	263			
прочие денежные средства (55, 56, 57)	264			
Прочие оборотные активы	270			
ИТОГО по разделу II	290	3 164 125	7 289 296	
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	4 262 799	13 324 621	

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ				
Уставный капитал (85)	410	1 000 000	2 000 000	
Добавочный капитал (87)	420	14 100	2 013 335	
Резервный капитал (86)	430			
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431			
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432			
Фонд социальной сферы (88)	440			
Целевые финансирование и поступления (96)	450			
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)	460	2 687 511	2 687 511	
Непокрытый убыток прошлых лет (88)	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)	470		5 503 824	
Непокрытый убыток отчетного года (88)	475			
ИТОГО по разделу III	490	3 701 611	12 204 670	
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (92, 95)	510			
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511			
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512			
Прочие долгосрочные обязательства	520			
ИТОГО по разделу IV	590	-	-	
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (90, 94)	610			
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611			
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612			
Кредиторская задолженность	620	337 865	897 070	
поставщики и подрядчики (60, 76)	621	146 417	801 752	
векселя к уплате (60)	622			
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)	623			
задолженность перед персоналом организации (70)	624	1 275		
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)	625		1	
задолженность перед бюджетом (68)	626	149 108	32 851	
авансы полученные (64)	627			
прочие кредиторы	628	41 065	62 466	
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)	630	223 323	222 881	
Доходы будущих периодов (83)	640			
Резервы предстоящих расходов (89)	650			
Прочие краткосрочные обязательства	660			
ИТОГО по разделу V	690	561 188	1 119 951	
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	4 262 799	13 324 621	
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Арендованные основные средства (001)	910			
в том числе по лизингу	911			
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920			
Товары, принятые на комиссию (004)	930			
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940			
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилищного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
	Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

по отгрузке
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности				
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	63 599 806	25 027 526	
ценные бумаги	011	61 782 823	24 315 912	
ТМЦ	012	1 816 983	711 614	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(53 490 329)	(23 927 512)	
ценные бумаги	021	51 991 115	23 413 442	
ТМЦ	022	1 499 214	514 070	
Валовая прибыль	029	10 109 477	1 100 014	
Коммерческие расходы	030	(129 185)	(96 552)	
Управленческие расходы	040	(1 136 632)	(344 441)	
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))	050	8 843 660	659 021	
II. Операционные доходы и расходы				
Проценты к получению	060	299 521	1 358	
Проценты к уплате	070	(12 493)		
Доходы от участия в других организациях	080	326 822	194 717	
Прочие операционные доходы	090	2 119 531		
Прочие операционные расходы	100	(4 453 312)	(199)	
III. Внереализационные доходы и расходы				
Внереализационные доходы	120	78 882	42 936	
Внереализационные расходы	130	(47 891)	(17 097)	
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)	140	7 154 720	880 736	
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	150	(1 650 896)	(128 249)	
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	160	5 503 824	752 487	
IV. Чрезвычайные доходы и расходы				
Чрезвычайные доходы	170			
Чрезвычайные расходы	180			
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))	190	5 503 824	752 487	
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	201			
по обычным	202			
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	203			
по обычным	204			

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
		прибыль	убыток	прибыль	убыток	
1	2	3	4	5	6	
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210				(7 718)	
Прибыль (убыток)  прошлых лет	220	6 521	(9 808)	11 691	(14 658)	
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230					
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240					
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода	250					
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	2 271	(626)	31 245		

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
	Коды	
Форма № 3 по ОКУД	0710003	
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Поступило в отчетном году	Израсходо-вано (использо-вано) в отчетном году	Остаток на конец года	
1	2	3	4	5	6	
I. Капитал						
Уставный (складочный) капитал	010	1 000 000	1 000 000		2 000 000	
Добавочный капитал	020	14 100	2 000 000	(765)	2 013 335	
Резервный фонд	030					
	040					
Нераспределенная прибыль прошлых лет - всего	050	2 687 511	5 503 824		8 191 335	
нераспределенная прибыль прошлых лет	051	2 687 511			2 687 511	
нераспределенная прибыль отчетного года	052		5 503 824		5 503 824	
Фонд социальной сферы	060					
Целевые финансирование и поступления - всего	070					
Нераспределенная прибыль отч. года	073					
	080					
Итого по разделу I	079	3 701 611	8 503 824	(765)	12 204 670	
II. Резервы предстоящих расходов - всего	080					
Итого по разделу II	089					
III. Оценочные резервы - всего	090					
Итого по разделу III	099		2 344 721	(2 344 721)		
IV. Изменение капитала						
Величина капитала на начало отчетного периода	100	2 944 336			3 701 611	
Увеличение капитала - всего	110	3 705 277			8 503 824	
в том числе:
  за счет дополнительного выпуска акций	111					
  за счет переоценки активов	112					
  за счет прироста имущества	113					
  за счет реорганизации юридического лица (слияние, присоединение)	114					
  за счет доходов, которые в соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на увеличение капитала	115					
Уменьшение капитала - всего	120	(2 948 001)			(765)	
в том числе:
  за счет уменьшения номинала акций	121					
  за счет уменьшения количества акций	122					
  за счет реорганизации юридического лица (разделение, выделение)	123					
  за счет  расходов, которые в соответствии с  правилами бухгалтерского учета и отчетности относятся непосредственно на уменьшение капитала	124					
Величина капитала на конец отчетного периода	130	3 701 611			12 204 670	
СПРАВКИ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало года	Остаток на конец года	
1	2	3	4	
1) Чистые активы	150	3 701 617	12 204 670	
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов	
		за отчетный год	за предыду-щий год	за отчетный год	за предыду-щий год	
		3	4	5	6	
2) Получено на:						
расходы по обычным видам деятельности - всего	160					
Капитальные вложения во внеоборотные активы	170					

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
	Коды	
Форма № 4 по ОКУД	0710004	
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

Наименование показателя	Код стр.	Сумма	Из нее	
			по текущей деятельности	по инв. деятельности	по финан. деятельности	
1	2	3	4	5	6	
1. Остаток денежных средств на начало года	010	3 136	x	x	x	
2. Поступило денежных средств - всего	020	24 630 081	24 354 950	275 131		
в том числе:						
выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг	030	10 879 569	10 879 569	x		
выручка от продажи основных средств и иного имущества	040					
авансы, полученные от покупателей (заказчиков)	050			x		
бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование	060					
безвозмездно	070					
кредиты полученные	080					
займы полученные	085	1 300 000	1 300 000			
дивиденды, проценты по финансовым вложениям	090	275 131	x	275 131		
прочие поступления	110	12 175 381	12 175 381			
3. Направлено денежных средств - всего	120	(24 553 855)	(24 450 291)	(424)		
в том числе:						
на оплату приобретенных товаров, работ, услуг	130	(5 440 793)	(5 440 793)			
на оплату труда	140	(79 956)	x	x	x	
отчисления в государственные внебюджетные фонды	150	(23 184)	x	x	x	
на выдачу подотчетных сумм	160	(1 105 174)	(1 105 174)			
на выдачу авансов	170					
на оплату долевого участия в строительстве	180		x		x	
на оплату машин, оборудования и транспортных средств	190		x		x	
на финансовые вложения	200	(8 613 300)	(8 613 300)			
на выплату дивидендов, процентов по ценным бумагам	210	(424)	x	(424)		
на расчеты с бюджетом	220	(2 377 970)	(2 377 970)	x		
на оплату процентов и основной суммы по полученным кредитам, займам	230					
прочие выплаты, перечисления и т.п.	250	(6 913 054)	(6 913 054)			
4. Остаток денежных средств на конец отчетного периода	260	79 362	x	x	x	
Справочно:
Из строки 020 поступило по наличному расчету (кроме данных по строке 100) - всего	270		
в том числе по расчетам:			
с юридическими лицами	280		
с физическими лицами	290		
из них с применением:			
контрольно - кассовых аппаратов	291		
бланков строгой отчетности	292		
Наличные денежные средства:			
поступило из банка в кассу организации	295	115 400	
сдано в банк из кассы организации	296	203 000	

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
	Коды	
Форма № 5 по ОКУД	0710005	
за 2002 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	96190	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47/16	
Единица измерения: руб.	по ОКЕИ		

1. ДВИЖЕНИЕ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Получено	Погашено	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Долгосрочные кредиты	110					
в том числе не погашенные в срок	111					
Долгосрочные займы	120					
в том числе не погашенные в срок	121					
Краткосрочные кредиты	130					
в том числе не погашенные в срок	131					
Краткосрочные займы	140		592 000	(592 000)		
в том числе не погашенные в срок	141					

2. ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Дебиторская задолженность:						
краткосрочная	210	1 478 474	88 581 339	(88 187 057)	1 872 756	
в том числе просроченная	211					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	212					
долгосрочная	220					
в том числе просроченная	221					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	222					
из стр. 220
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	223					
Кредиторская задолженность:						
краткосрочная	230	337 865	86 512 622	(77 880 417)	8 970 070	
в том числе просроченная	231					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	232					
долгосрочная	240					
в том числе просроченная	241					
из нее длительностью свыше 3 месяцев	242					
из стр. 240
задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты	243					
Обеспечения:						
полученные	250					
в том числе от третьих лиц	251					
выданные	260					
в том числе третьим лицам	261					

СПРАВКИ К РАЗДЕЛУ 2
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Возникло обязательств	Погашено обязательств	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
1) Движение векселей						
Векселя выданные	262					
в том числе просроченные	263					
Векселя полученные	264					
в том числе просроченные	265					
2) Дебиторская задолженность по поставлен. продукции (работам, услугам) по фактической себестоимости	266					

3) Перечень организаций-дебиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года	
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев	
1	2	3	4	
ЗАО ИА "Сибирское Информ. бюро"	270	203 741		
ЗАО "Сибмебель"	271	61 200		
ООО "Эскадо"	272	45 470		
ПБОЮЛ Баландина Э.В.	273	20 200		
ООО "Мебель"	274	14 370		

4) Перечень организаций-кредиторов, имеющих наибольшую задолженность
Наименование организации	Код стр.	Остаток на конец отчетного года	
		всего	в том числе длительностью свыше 3 месяцев	
1	2	3	4	
ООО "Элджим"	280	162 000		
ООО "Котон-ТМ"	281	5 000	5 000	
ОАО МСФПР "Сибирский Реестр"	282	3 000		

3. АМОРТИЗИРУЕМОЕ ИМУЩЕСТВО
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Поступило (введено)	Выбыло	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
I. НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ						
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности	310					
в том числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др.	311					
из патентов на изобретения, промышленные образцы, селекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование	312					
из прав на ноу-хау	313					
Права на пользование обособленными природными объектами	320					
Реорганизационные расходы	330					
Деловая репутация организации	340					
Прочие	349					
Итого (сумма строк 310 + 320 + 330 + 340 + 349)	350					
II. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА						
Земельные участки и объекты природопользования	360					
Здания	361					
Сооружения	362					
Машины и оборудование	363	90 653	6 422		97 075	
Транспортные средства	364					
Производственный и хозяйственный инвентарь	365					
Рабочий скот	366					
Продуктивный скот	367					
Многолетние насаждения	368					
Другие виды основных средств	369	765		(765)		
Итого (сумма строк 360 - 369)	370	91 418	6 422	(765)	97 075	
в том числе:
производственные	371					
непроизводственные	372					
III. ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ						
Имущество для  передачи в лизинг	381					
Имущество, предоставляемое по договору проката	382					
Прочие	383					
Итого (сумма  строк 381 - 383)	385					

СПРАВКА К РАЗДЕЛУ 3
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	
Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего	387			
в том числе:
здания	388			
сооружения	389			
	390			
	391			
переведено на консервацию	392			
Амортизация амортизируемого имущества:				
нематериальных активов	393			
основных средств - всего	394		53 141	
в том числе:
зданий и сооружений	395			
машин, оборудования, транспортных средств	396	21 194	53 141	
других	397			
доходных вложений в материальные ценности	398			
Справочно:
Результат по индексации в связи с переоценкой основных средств:				
первоначальной (восстановительной) стоимости	401			
амортизации	402			
Имущество, находящееся в залоге	403			
Стоимость амортизируемого имущества, по которому амортизация не начисляется - всего	404			
в том числе:
нематериальных активов	405			
основных средств	406	765		

4
Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Начислено (образовано)	Использовано	Остаток на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Собственные средства организации - всего	410	2 709 470	7 535 771	(765)	10 244 476	
в том числе:						
прибыль, оставшаяся в распоряжении организации	411	2 687 511	5 503 824		8 191 335	
амортизация ОС	412	21 194	31 947		53 141	
доб. капитал	413	765	2 000 000	(765)	2 000 000	
Привлеченные средства - всего	420					
в том числе:						
кредиты банков	421					
заемные средства других организаций	422					
долевое участие в строительстве	423					
из бюджета	424					
из внебюджетных фондов	425					
прочие	426					
Всего собственных и привлеченных средств (сумма строк 410 и 420)	430	2 709 470	7 535 771	(765)	10 244 476	
Справочно:						
Незавершенное строительство	440					
Инвестиции в дочерние общества	450					
Инвестиции в зависимые общества	460					

5. ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ
Наименование показателя	Код стр.	Долгосрочные	Краткосрочные	
		на начало отчетного года	на конец отчетного года	на начало отчетного года	на конец отчетного года	
1	2	3	4	5	6	
Паи и акции других организаций	510	1 028 450	5 991 391			
Облигации и другие долговые обязательства	520	-	-		1 000 500	
Предоставленные займы	530		300 000			
Прочие	540		4 000 000			
Справочно:
По рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги	550					

6. РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование показателя	Код стр.	За отчет. год	За пред. год	
1	2	3	4	
Материальные затраты	610	10 960		
Затраты на оплату труда	620	90 046	56 493	
Отчисления на социальные нужды	630	24 136	15 785	
Амортизация	640	53 141	21 194	
Прочие затраты	650	1 098 494	347 521	
Итого по элементам затрат	660	1 265 817	440 993	
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]):
  незавершенного производства	670			
  расходов будущих периодов	680			
  резервов предстоящих расходов	690			

7. СОЦИАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
Наименование показателя	Код стр.	Причитается по расчету	Израсходовано	Перечислено в фонды	
1	2	3	4	5	
Отчисления в государственные внебюджетные фонды:					
в Фонд социального страхования	710	1 819		1 819	
в Пенсионный фонд	720	18 998		18 998	
в Фонд занятости	730				
на медицинское страхование	740	2 367		2 367	
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750		x		
	
Отчисление в негосударственные пенсионные фонды	750		
Страховые взносы по договорам добровольного страхования пенсий	755		
Среднесписочная численность работников	760		
Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции, выполнением работ, оказанием услуг	770		
Доходы по акциям и вкладам в имущество организации	780		

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2002 год
Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
ОАО "Объединенный Сибирский фонд" за 2002 год.

1. Бухгалтерская отчетность ОАО "Объединенный Сибирский фонд" сформирована, исходя из действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности, в соответствии со следующими нормативными документами:
"	Приказ Минфина РФ № 94н от 31.10.2000 г. "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению";
"	Приказ Минфина РФ от  09.12.1998 г.  № 60-н  "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98";
"	"Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности", утвержденное Приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н;
"	"Методические рекомендации о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации", утвержденные Приказом Минфина РФ от 28.06.2000 г. № 60н.
2. Бухгалтерская отчетность ОАО "Объединенный Сибирский фонд" не содержит  отступлений от действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности, а также изменений содержания и формы бухгалтерской отчетности, принятых в Обществе ранее.

В 2002 г. ОАО "Объединенный Сибирский фонд" осуществляло долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения и реализацию долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений, и операции по покупке и продаже ценных бумаг по агентским договорам через брокерские компании, имеющие соответствующие лицензии, а также операции по покупке и продаже товарно-материальных ценностей. 
По итогам 2002 г. ОАО "Объединенный Сибирский фонд" получило прибыль от обычной деятельности 5 503 824 руб.
Основными статьями  актива баланса являются долгосрочные финансовые вложения - 5991391 руб. (45%), краткосрочные финансовые вложения - 5301105 руб. (40%).
Дебиторская задолженность на конец года возросла на 394282 руб. (27 %).
Кредиторская задолженность на конец года увеличилась на 165 % и составила 897070 руб.
Уставный капитал увеличился на 100 % и на конец года составил 2 000 000 руб. 
На выплату дивидендов акционерам ОАО "Объединенный Сибирский фонд" было направлено 442 руб.  
Сумма чистых активов ОАО "Объединенный Сибирский фонд" на конец 2002 г. составила 12 204 670 руб.  
Количество обыкновенных именных акций, выпущенных ОАО "Объединенный Сибирский фонд" и полностью оплаченных, - 20 000 000 штук. В собственности ОАО "Объединенный Сибирский фонд" на конец года было 2418 собственных акций, приобретенных в соответствии с решением Совета директоров. В собственности дочерних и зависимых обществ акций ОАО "Объединенный Сибирский фонд" нет.
Среднегодовая стоимость активов увеличилась по сравнению с 2001 г. на 213 % и составила 12 551 883 руб. 

Управляющий
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"					Бадмаев Б.Р.

Заключение аудиторской фирмы (аудитора) о бухгалтерской отчетности за 2002 год
Аудиторское заключение о финансовой отчетности
Открытого акционерного общества
"Объединенный Сибирский фонд"
за 2002 год

Аудитор:

Наименование: Закрытое акционерное общество "ИнвестАудит"
Юридический адрес: Россия, 644099, г. Омск, ул. Баррикадная, 27
Фактический адрес: Россия, 644099, г. Омск, ул. Баррикадная, 27
тел. 25-04-22, 24-91-61
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 
серия 55 № 000743048 от 31.10.2002г., основной государственный регистрационный номер № 1025500742607
ИНН: 5503029823
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 001608, выдана Приказом Министерства Финансов РФ от 06.09.2002г. № 2000 сроком на пять лет
Является членом: Национальной Федерации Консультантов и Аудиторов; Аудиторской палаты России.

 Аудируемое лицо:

	Полное наименование: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"
Сокращенное наименование: ОАО "ОСФ"
Юридический адрес: Россия, 630132, г. Новосибирск, пр. Димитрова, 7
Фактический адрес: Россия, 630132, г. Новосибирск, пр. Димитрова, 7
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 
серия 54 № 001461892 от 26.08.2002г., основной государственный регистрационный номер № 1025404788419
ИНН: 5443105474
Лицензии: лицензируемых видов деятельности нет

Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности ОАО "Объединенный Сибирский фонд" за период с 1 января по 31 декабря 2002г. включительно. Финансовая отчетность ОАО "Объединенный Сибирский фонд" состоит из:
бухгалтерского баланса;
отчета о прибылях и убытках;
отчета об изменениях капитала;
отчета о движении денежных средств;
приложения к бухгалтерскому балансу по форме №5;
пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и представление этой финансовой отчетности несет исполнительный орган ОАО  "Объединенный Сибирский фонд". Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом  "Об аудиторской деятельности" № 119-ФЗ от 07.08.2001г.;
федеральными правилами (стандартами)  аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства РФ от 23.09.2002г. № 696;
правилами (стандартами) аудиторской деятельности ЗАО "Инвест-Аудит".
Аудит планировался  и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие  в финансовой отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством ОАО  "Объединенный Сибирский фонд", а также оценку  общего представления о финансовой отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.
По нашему мнению, финансовая отчетность ОАО "Объединенный Сибирский фонд" отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2002г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2002г. включительно.

30 апреля 2003г.
Директор ЗАО "Инвестаудит"			Волкова Людмила Алексеевна

Аудитор Шелестный Василий Васильевич квалификационный аттестат аудитора № 040626 от 25.12.01 бессрочный.    

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2003 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"
630132, г. Новосибирск,
пр. Димитрова, 7

ПРИКАЗ           

31.12.2003г.  

Об учетной политике  общества

В соответствии с Приказом Минфина РФ № 94н от 31.10.2000 г. "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению", Приказом Минфина РФ от  09.12.1998 г.  № 60-н  "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98"  и исходя из требований "Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности", утвержденного Приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н  и "Методических рекомендаций о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации", утвержденных Приказом Минфина РФ от 28.06.2000 г. № 60н:

ПРИКАЗЫВАЮ:

Утвердить учетную политику начиная с 01 января 2004 г. по нижеследующим пунктам:

1.  Включить в рабочий план счетов все типовые  счета бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, утвержденные приказом Минфина РФ от 31.10.2000г. № 94н.

2.  Оформление фактов хозяйственной деятельности производить по унифицированным формам первичной учетной документации для предприятий и организаций, утвержденным Постановлением Госкомстата СССР от 28.12.1989 г. № 241, в редакции Постановлений Госкомстата РФ от 30.10.1997 г. № 71а  и  от 18.08.1998 г. № 88.

3.   Проведение инвентаризации активов и обязательств  проводить в соответствии с Приказом Минфина РФ от 13.06.1995г. № 49 ежегодно перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;  
при смене материально ответственных лиц; при выявлении фактов хищения, порчи
имущества.
4.  Оценку активов производить по цене приобретения (фактическим затратам), обязательств - по принятым по документам суммам.
       
5. Объекты основных средств стоимостью не более 10 000 руб. за единицу, а также приобретенные книги, брошюры и т.п. издания признавать расходами на реализацию по мере их отпуска в эксплуатацию (в соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина РФ 30.03.01 № 26 н и письмом Минфина РФ № 16-00-14/573 от 27.12.01)

6. В соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина РФ 30.03.01 № 26 н, срок полезного использования объектов основных средств определять организацией при принятии объекта к бухгалтерскому учету и утверждать приказом руководителя.
       Начисление амортизации основных средств производить линейным методом.
Амортизируемым имуществом признавать имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 10000 рублей.

7. При отпуске материальных запасов в эксплуатацию их оценку производить по средней себестоимости (согласно п.16 ПБУ 5/01, утвержденному Приказом Минфина РФ от 09.06.01 № 44 н).

8.  Списание расходов будущих периодов на производство производить равными долями в течение периода осуществления этих расходов.
9. Приобретенные товары отражать в бухгалтерском учете по покупной стоимости с использованием счета 41 "Товары".
10. Учет затрат на производство вести на счете 26 "Общехозяйственные расходы".
Списание затрат, учтенных на счете 26, производить ежемесячно на счет 90 "Продажи" пропорционально выручке по видам номенклатуры.
Прибыль отчетного года определять на счете 99.
Калькуляционным периодом и периодом определения финансовых результатов организации считать конец отчетного квартала. Базой распределения общехозяйственных расходов считать выручку.
11. Затраты на ремонт основных фондов включать в себестоимость отчетного периода, в котором были произведены ремонтные работы.
12. При определении себестоимости реализованных (выбывших) ценных бумаг использовать метод первоначальной стоимости каждой единицы. 
13.Утвердить для целей бухгалтерского учета порядок создания резервов по сомнительным долгам в соответствии с нормами, установленными главой 25 Налогового кодекса РФ. Аналитический учет по счету 63 "Резервы по сомнительным долгам" вести по каждому созданному резерву.
14.   Согласно ПБУ 3/2000, утвержденному Приказом Минфина РФ от 10.01.2000г. № 2н, курсовые разницы зачислять на финансовые результаты организации как внереализационные доходы или расходы по мере возникновения этих разниц.

15.  Дивиденды акционерам начислять и выплачивать из нераспределенной прибыли отчетного года в году, следующим за отчетным (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета).
16.  Создавать резервный фонд в размере и порядке, установленном  Уставом Общества.

17. При изменениях в законодательных актах по бухгалтерскому учету своевременно вносить соответствующие изменения в учетную политику Общества. При возникновении обстоятельств, требующих изменений учетной политики Общества, утверждать новую учетную политику с первого января следующего года.

18.   Контроль за исполнением  настоящего приказа возложить на главного бухгалтера  ОАО "Объединенный Сибирский фонд".

            Управляющий  
            ОАО "Объединенный Сибирский фонд"                                                       Б.Р. Бадмаев

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
	Коды	
Форма № 1 по ОКУД	0710001	
на 31 декабря 2003 г.	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	384	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ		

АКТИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Нематериальные активы (04, 05)	110			
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы	111			
организационные расходы	112			
деловая репутация организации	113			
Основные средства (01, 02, 03)	120	43.934		
земельные участки и объекты природопользования	121			
здания, машины и оборудование	122			
Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)	130			
Доходные вложения в материальные ценности (03)	135			
имущество для передачи в лизинг	136			
имущество, предоставляемое по договору проката	137			
Долгосрочные финансовые вложения (06,82)	140			
инвестиции в дочерние общества	141			
инвестиции в зависимые общества	142			
инвестиции в другие организации	143			
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев	144			
прочие долгосрочные финансовые вложения	145			
Прочие внеоборотные активы	150			
ИТОГО по разделу I	190	43.934	-	
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ				
Запасы	210	34.851	19.574	
сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)	211			
животные на выращивании и откорме (11)	212			
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)	213			
готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)	214	32.908	19.574	
товары отгруженные (45)	215			
расходы будущих периодов (31)	216	1.943		
прочие запасы и затраты	217			
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)	220	1.222	0.834	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230			
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	231			
векселя к получению (62)	232			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	233			
авансы выданные (61)	234			
прочие дебиторы	235			
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	1 872.756	4 775.423	
покупатели и заказчики (62, 76, 82)	241	1 395.174	4 405.502	
векселя к получению (62)	242			
задолженность дочерних и зависимых обществ (78)	243			
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)	244			
авансы выданные (61)	245			
прочие дебиторы	246			
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82)	250	11 291.892	10 040.386	
займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев	251			
собственные акции, выкупленные у акционеров	252			
прочие краткосрочные финансовые вложения	253			
Денежные средства	260	79.362	30.824	
касса (50)	261			
расчетные счета (51)	262			
валютные счета (52)	263			
прочие денежные средства (55, 56, 57)	264			
Прочие оборотные активы	270			
ИТОГО по разделу II	290	13 280.083	14 867.041	
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	13 324.017	14 867.041	

ПАССИВ	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ				
Уставный капитал (85)	410	2 000	2 000	
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	(0.605)	(12.092)	
Добавочный капитал (87)	420	2 013.335	9 829.48	
Резервный капитал (86)	430	-	100	
резервы, образованные в соответствии с законодательством	431			
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	-	100	
Фонд социальной сферы (88)	440			
Целевые финансирование и поступления (96)	450			
Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)	460	8 191.335	640.09	
Непокрытый убыток прошлых лет (88)	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (88)	470			
Непокрытый убыток отчетного года (88)	475			
ИТОГО по разделу III	490	12 204.065	12 557.478	
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (92, 95)	510			
кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511			
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512			
Прочие долгосрочные обязательства	520			
ИТОГО по разделу IV	590	-	-	
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА				
Займы и кредиты (90, 94)	610	-	11	
кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	611			
займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты	612			
Кредиторская задолженность	620	897.07	2 076.173	
поставщики и подрядчики (60, 76)	621	801.752	2 048.459	
векселя к уплате (60)	622			
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)	623			
задолженность перед персоналом организации (70)	624			
задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)	625	0.001	-	
задолженность перед бюджетом (68)	626	32.851	27.714	
авансы полученные (64)	627			
прочие кредиторы	628	62.466		
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)	630	222.881	222.389	
Доходы будущих периодов (83)	640			
Резервы предстоящих расходов (89)	650			
Прочие краткосрочные обязательства	660			
ИТОГО по разделу V	690	1 119.951	2 309.562	
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	13 324.016	14 867.04	
СПРАВКА
О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Наименование показателя	Код стр.	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Арендованные основные средства (001)	910			
в том числе по лизингу	911			
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920			
Товары, принятые на комиссию (004)	930			
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940		21.625	
Обеспечения обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечения обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилищного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
	Коды	
Форма № 2 по ОКУД	0710002	
за 2003 год	Дата (год, месяц, число)				
Организация: Открытое акционерное общество "Объединенный Сибирский фонд"	по ОКПО	41370536	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	5443105474	
Вид деятельности: инвестиционная	по ОКДП	65.23.1	
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	384	
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ		

по отгрузке
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
1	2	3	4	
I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности				
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	8 943.677	63 599.806	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(7 949.198)	(53 490.329)	
Валовая прибыль	029	994.479	10 109.477	
Коммерческие расходы	030	-	(129.185)	
Управленческие расходы	040	(733.954)	1 136.631	
Прибыль (убыток) от продаж (строки (010 - 020 - 030 - 040))	050	260.525	8 843.661	
II. Операционные доходы и расходы				
Проценты к получению	060	67.494	299.521	
Проценты к уплате	070	(173.852)	(12.493)	
Доходы от участия в других организациях	080	460.52	326.822	
Прочие операционные доходы	090	5 001.147	2 206.166	
Прочие операционные расходы	100	(5 192.795)	(4 496.23)	
III. Внереализационные доходы и расходы				
Внереализационные доходы	120	1.777	7.752	
Внереализационные расходы	130	(21.705)	(4.973)	
Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050 + 060 - 070 + 080 + 090 - 100 + 120 - 130)	140	403.111	7 154.722	
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи	150	(38.213)	(1 650.896)	
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	160			
IV. Чрезвычайные доходы и расходы				
Чрезвычайные доходы	170			
Чрезвычайные расходы	180			
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) (строки (160 + 170 - 180))	190	364.898	5 503.826	
СПРАВОЧНО.
Дивиденды, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	201			
по обычным	202			
Предполагаемые в следующем отчетном году суммы дивидендов, приходящиеся на одну акцию:
по привилегированным	203			
по обычным	204			

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
		прибыль	убыток	прибыль	убыток	
1	2	3	4	5	6	
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210					
Прибыль (убыток)  прошлых лет	220	-	0.075	(9.808)	(3.879)	
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230					
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240					
Снижение себестоимости материально-производственных запасов на конец отчетного периода	250					
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	0.001	21.625	2.271	0.626	

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 	  	К О Д Ы 	
  	за период с 1 Января по 31 Декабря 2003 г. 	Форма N3 по ОКУД 	0710003 	
  	  	  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	  	  	
  	Организация 	  	  	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно-правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	  	47 	16 	
  	  	  	  	  	  	по ОКОПФ/ОКФС 			
  	Единица измерения 	  	  	  	  	по ОКЕИ 	384 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	I. Изменения капитала 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Показатель 	Уставный капитал 	Добавочный капитал 	Резервный капитал 	Нераспре- деленная прибыль (непокрытый убыток) 	Итого 	
  	наименование 	код 						
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	7 	
  	Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему 	010 	1000,000 	14,100 	- 	2687,511 	3701,611 	
  	Остаток на 1 января предыдущего года 	030 	1000,000 	14,100 	- 	2687,511 	3701,611 	
  	Чистая прибыль 	032 	Х 	Х 	Х 	5503,824 	5503,824 	
  	Остаток на 31 декабря предыдущего года 	070 	2000,000 	2013,335 	- 	8191,335 	12204,670 	
  	Остаток на 1 января отчетного года 	100 	2000,000 	2013,335 	- 	8191,335 	12204,670 	
  	Чистая прибыль 	102 	Х 	Х 	Х 	364,900 	364,900 	
  	Отчисления в резервный фонд 	110 	Х 	Х 	100,000 	(100,000) 	- 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	7 	
  	Увеличение величины капитала за счет: 	  	  	  	  	  	  	
  	  	из прибыли 	124 	- 	7816,145 	- 	- 	7816,145 	
  	Уменьшение величины капитала за счет: 	  	  	  	  	  	  	
  	  	выкуп собс.акц./ созд.добавоч.капит. 	134 	(12,092) 	- 	- 	(7816,145) 	(7828,237) 	
  	Остаток на 31 декабря отчетного года 	140 	1987,908 	9829,480 	100,000 	640,090 	12557,478 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	II. Резервы 	  	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Показатель 	Остаток 	Поступило 	Исполь- зовано 	Остаток 	  	
  	наименование 	код 					  	
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	  	
  	Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами: 	  	  	  	  	  	  	
  	Всего 	161 	- 	- 	- 	- 	  	
  	(наименование резерва) 						  	
  	данные предыдущего года 						  	
  	данные отчетного года 	162 	- 	100,000 	- 	100,000 	  	
  	Оценочные резервы: 	  	  	  	  	  	  	
  	Резервы по сомнительным долгам 	171 	- 	2344,721 	(1529,721) 	815,000 	  	
  	(наименование резерва) 						  	
  	данные предыдущего года 						  	
  	данные отчетного года 	172 	- 	1100,000 	(780,000) 	320,000 	  	

  	СПРАВКИ 	  	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Показатель 	Остаток на начало отчетного года 	Остаток на конец отчетного периода 	  	
  	наименование 	код 			  	
  	1 	2 	3 	4 	  	
  	1) Чистые активы 	200 	12204,066 	12557,478 	  	

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 	  	
  	за период с 1 Января по 31 Декабря 2003 г. 	  	
  	  	  	  	  	К О Д Ы 	
  	  	  	  	Форма №4 по ОКУД 	0710004 	
  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	  	
  	Организация 	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно - правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	
  	  	  	  	по ОКОПФ /ОКФС 		
  	Единица измерения 	  	  	по ОКЕИ 	384 	

  	Показатель 	За отчетный период 	За аналогичный период предыдущего года 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Остаток денежных средств на начало отчетного года 	010 	79,362 	3,137 	
  	Движение денежных средств по текущей деятельности 	  	  	  	
  	Средства, полученные от покупателей, заказчиков 	020 	3517,107 	10680,319 	
  	Прочие доходы 	110 	530,610 	912,548 	
  	Денежные средства, направленные: 	120 	(1691,069) 	(7099,056) 	
  	  	на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов 	150 	(1291,708) 	(2889,486) 	
  	  	на оплату труда 	160 	(41,325) 	(79,956) 	
  	  	на выплату дивидендов, процентов 	170 	(22,685) 	(3,588) 	
  	  	на расчеты по налогам и сборам 	180 	(14,413) 	(2377,970) 	
  	  	на прочие расходы 	190 	(320,938) 	(1748,056) 	
  	Чистые денежные средства от текущей деятельности 	200 	2356,648 	4493,811 	
  	Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 	  	  	  	
  	Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений 	220 	1980,817 	11068,684 	
  	Полученные дивиденды 	230 	359,148 	255,131 	
  	Полученные проценты 	240 	7,308 	20,000 	
  	Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям 	250 	427,687 	1000,000 	
  	Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений 	300 	(3613,652) 	(15461,401) 	
  	Займы, предоставленные другим организациям 	310 	(2467,495) 	(1300,000) 	
  	Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности 	340 	(3306,187) 	(4417,586) 	
  	  	  	  	  	  	
  	  	  	  	  	Форма 0710004 с. 2 	
  	1 	2 	3 	4 	
  	Движение денежных средств по финансовой деятельности 	  	  	  	
  	Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями 	360 	1111,000 	342,000 	
  	Погашение займов и кредитов (без процентов) 	390 	(210,000) 	(342,000) 	
  	Чистые денежные средства от финансовой деятельности 	430 	901,000 	- 	
  	Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов 	440 	(48,539) 	76,225 	
  	Остаток денежных средств на конец отчетного периода 	450 	30,823 	79,362	

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ 	  	  	
  	за период с 1 Января по 31 Декабря 2003 г. 	  	  	
  	  	  	  	  	  	  	К О Д Ы 	
  	  	  	  	  	  	Форма №5 по ОКУД 	0710005 	
  	  	  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	  	
  	Организация 	  	  	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно-правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	  	47 	16 	
  	  	  	  	  	  	по ОКОПФ/ОКФС 			
  	Единица измерения 	  	  	  	  	по ОКЕИ 	384 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Основные средства 	
  	Показатель 	Наличие на начало отчет- ного года 	Поступило 	Выбыло 	Наличие на конец отчет- ного периода 	
  	наименование 	код 					
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	
  	Машины и оборудование 	080 	97,075 	- 	(54,678) 	42,397 	
  	Итого 	130 	97,075 	- 	(54,678) 	42,397 	

  	Показатель 	На начало отчетного года 	На конец отчетного периода 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Амортизация основных средств - всего 	140 	53,141 	42,397 	
  	  	в том числе: 	  	  	  	
  	  	машин, оборудования, транспортных средств 	142 	53,141 	42,397 	
  	  	  	  	  	  	  	  	Форма 0710005 с. 3 	
  	Финансовые вложения 	
  	Показатель 	Долгосрочные 	Краткосрочные 	
  	наименование 	код 	на начало отчетного года 	на конец отчетного периода 	на начало отчетного года 	на конец отчетного периода 	
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	
  	Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего 	510 	- 	- 	5991,392 	3877,788 	
  	Ценные бумаги других организаций - всего 	520 	- 	- 	1000,500 	100,250 	
  	Предоставленные займы 	525 	- 	- 	300,000 	6062,348 	
  	Прочие 	535 	- 	- 	4000,000 	- 	
  	Итого 	540 	- 	- 	11291,892 	10040,386 	
  	Дебиторская и кредиторская задолженность 	
  	Показатель 	Остаток на начало отчет- ного года 	Остаток на конец отчет- ного периода 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Дебиторская задолженность: 	  	  	  	
  	краткосрочная - всего 	610 	1872,756 	4775,423 	
  	  	  	в том числе: 	  	  	  	  	  	
  	  	расчеты с покупателями и заказчиками 	611 	374,794 	(320,000) 	
  	  	авансы выданные 	612 	3,065 	- 	
  	  	прочая 	613 	1494,897 	5095,423 	
  	Итого 	  	1872,756 	4775,423 	
  	Кредиторская задолженность: 	  	  	  	
  	краткосрочная - всего 	640 	1119,951 	2309,562 	
  	  	  	в том числе: 	  	  	  	  	  	
  	  	расчеты с поставщиками и подрядчиками 	641 	171,605 	116,310 	
  	  	расчеты по налогам и сборам 	643 	32,851 	27,714 	
  	  	займы 	645 	- 	11,000 	
  	  	прочая 	646 	915,495 	2154,538 	
  	Итого 	  	1119,951 	2309,562 	

  	Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) 	
  	Показатель 	За отчетный год 	За предыдущий год 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Материальные затраты 	710 	650,032 	- 	
  	Затраты на оплату труда 	720 	47,500 	90,046 	
  	Отчисления на социальные нужды 	730 	- 	24,136 	
  	Амортизация 	740 	0,478 	53,141 	
  	Прочие затраты 	750 	35,944 	969,309 	
  	Итого по элементам затрат 	760 	733,954 	1136,632 	
  	Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): 	  	  	  	
  	  	незавершенного производства 	765 	- 	(3,793) 	
  	  	расходов будущих периодов 	766 	(1,943) 	(1,565)	

Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
ОАО «Объединенный Сибирский фонд» за 2003 год.

1. Бухгалтерская отчетность ОАО «Объединенный Сибирский фонд» сформирована, исходя из действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности, в соответствии со следующими нормативными документами:
•	Приказ Минфина РФ № 94н от 31.10.2000 г. "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению";
•	Приказ Минфина РФ от  09.12.1998 г.  № 60-н  "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98";
•	"Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности", утвержденное Приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н;
•	"Методические рекомендации о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации", утвержденные Приказом Минфина РФ от 28.06.2000 г. № 60н.
2. Бухгалтерская отчетность ОАО «Объединенный Сибирский фонд» не содержит  отступлений от действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности, а также изменений содержания и формы бухгалтерской отчетности, принятых в Обществе ранее.

В 2003 г. ОАО «Объединенный Сибирский фонд» осуществляло долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения и реализацию долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений, и операции по покупке и продаже ценных бумаг по агентским договорам через брокерские компании, имеющие соответствующие лицензии, а также операции по покупке и продаже товарно-материальных ценностей. 
По итогам 2003 г. ОАО «Объединенный Сибирский фонд» получило прибыль от обычной деятельности 364898 руб.
Основными статьями  актива баланса являются долгосрочные финансовые вложения –3877788руб., краткосрочные финансовые вложения – 6162598 руб. 
Дебиторская задолженность на конец года увеличилась на 2902667руб. 
Кредиторская задолженность на конец года увеличилась на 1189611руб.
Уставный капитал на конец года составил 2 000 000 руб. 
На выплату дивидендов акционерам ОАО «Объединенный Сибирский фонд» было направлено 492 руб.  
Сумма чистых активов ОАО «Объединенный Сибирский фонд» на конец 2003 г. составила 12557478 руб.  
Количество обыкновенных именных акций, выпущенных ОАО «Объединенный Сибирский фонд» и полностью оплаченных, - 20 000 000 штук. В собственности дочерних и зависимых обществ акций ОАО «Объединенный Сибирский фонд» нет.
Среднегодовая стоимость активов увеличилась по сравнению с 2002 г. на 122 % и составила 15265668 руб. 
Чистая прибыль, приходящаяся на 1 акцию, составила 0,0182 руб.

Главный бухгалтер
ОАО «Объединенный Сибирский фонд»					Н.Н. Гриднева

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Общества с ограниченной ответственностью
Независимая Сибирская Аудиторская Компания «Сибирский Аудит»
ПО РЕЗУЛЬТАТАМ АУДИТА БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
Открытого акционерного общества
«Объединенный Сибирский фонд»
ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2003 ГОД

Нами проведен аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности (бухгалтерского баланса - форма №1 по ОКУД, отчета о прибылях и убытках - форма № 2 по ОКУД, отчета об изменениях капитала - форма № 3 по ОКУД, отчета о движении денежных средств - форма № 4 по ОКУД, приложение к бухгалтерскому балансу - форма № 5 по ОКУД) ОАО «Объединенный Сибирский фонд» за период с 1 января 2003 года по 31 декабря 2003 года включительно.
Данная отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО «Объединенный Сибирский фонд» исходя из требований Федерального закона от 21.11.96 № 129 - ФЗ «О бухгалтерском учете» (в редакции последующих изменений и дополнений), Приказа Минфина Российской Федерации от 29.07.98 № 34н «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации», Приказа Минфина Российской Федерации от 06.07.99 №43н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), Приказа Минфина Российской Федерации от 13.01.00 № 4н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», Приказа Минфина Российской Федерации от 28.06.00 № 60н «Об утверждении Методических рекомендаций «О порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации» и другими нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерский учета и составления отчетности в Российской Федерации.
Ответственность за организацию, состояние и достоверность данной отчетности несет исполнительный орган - руководство ОАО «Объединенного Сибирского фонда» в лице Управляющего Бадмаева Б.Р..
Ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление отчетности несет Главный бухгалтер Общества Гриднева Н.Н..
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
•	Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской
деятельности»;
•	федеральными  правилами  (стандартами)  аудиторской  деятельности  ,
утвержденными   Постановлением   Правительства  РФ   от  23.09.2002г.
№696 (с изменениями от 4 июля 2003г)
•	внутрифирменными правилами (стандартами) аудиторской деятельности
и методиками аудита.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирование доказательств, подтверждающих значения и раскрытия информации о финансово-хозяйственной деятельности в бухгалтерской отчетности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки бухгалтерской отчетности и значимых оценочных значений, полученных руководством экономического субъекта, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности бухгалтерской отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность Общества с ограниченной ответственностью «Объединенный Сибирский фонд» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансово-хозяйственное положение на 31 декабря 2003 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2003 года включительно в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», Положением по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), утвержденным приказом Минфина России от 6 июля 1999 г. № 43н, и Методическими рекомендациями о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации, утвержденными приказом Минфина России от 28 июня 2000 г. № 60н «Об утверждении Методических рекомендаций «О порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации».
г. Новосибирск, «23» апреля  2004 года.
Директор		Р.Д. Ермакова
Исполнители:
Руководитель аудиторской проверки:
/Г
С.Е.Молостова
Исполнители:                                   Г.Е.Сабуров
        С.М.Черторитская

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2004 год

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
ОАО "Объединенный Сибирский фонд"
630132, г. Новосибирск,
пр. Димитрова, 7

ПРИКАЗ           

31.12.2003г.  

Об учетной политике  общества

В соответствии с Приказом Минфина РФ № 94н от 31.10.2000 г. "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению", Приказом Минфина РФ от  09.12.1998 г.  № 60-н  "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98"  и исходя из требований "Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности", утвержденного Приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н  и "Методических рекомендаций о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации", утвержденных Приказом Минфина РФ от 28.06.2000 г. № 60н:

ПРИКАЗЫВАЮ:

Утвердить учетную политику начиная с 01 января 2004 г. по нижеследующим пунктам:

1.  Включить в рабочий план счетов все типовые  счета бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, утвержденные приказом Минфина РФ от 31.10.2000г. № 94н.

2.  Оформление фактов хозяйственной деятельности производить по унифицированным формам первичной учетной документации для предприятий и организаций, утвержденным Постановлением Госкомстата СССР от 28.12.1989 г. № 241, в редакции Постановлений Госкомстата РФ от 30.10.1997 г. № 71а  и  от 18.08.1998 г. № 88.

3.   Проведение инвентаризации активов и обязательств  проводить в соответствии с Приказом Минфина РФ от 13.06.1995г. № 49 ежегодно перед составлением годовой бухгалтерской отчетности;  
при смене материально ответственных лиц; при выявлении фактов хищения, порчи
имущества.
4.  Оценку активов производить по цене приобретения (фактическим затратам), обязательств - по принятым по документам суммам.
       
5. Объекты основных средств стоимостью не более 10 000 руб. за единицу, а также приобретенные книги, брошюры и т.п. издания признавать расходами на реализацию по мере их отпуска в эксплуатацию (в соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина РФ 30.03.01 № 26 н и письмом Минфина РФ № 16-00-14/573 от 27.12.01)

6. В соответствии с ПБУ 6/01, утвержденным Приказом Минфина РФ 30.03.01 № 26 н, срок полезного использования объектов основных средств определять организацией при принятии объекта к бухгалтерскому учету и утверждать приказом руководителя.
       Начисление амортизации основных средств производить линейным методом.
Амортизируемым имуществом признавать имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и первоначальной стоимостью более 10000 рублей.

7. При отпуске материальных запасов в эксплуатацию их оценку производить по средней себестоимости (согласно п.16 ПБУ 5/01, утвержденному Приказом Минфина РФ от 09.06.01 № 44 н).

8.  Списание расходов будущих периодов на производство производить равными долями в течение периода осуществления этих расходов.
9. Приобретенные товары отражать в бухгалтерском учете по покупной стоимости с использованием счета 41 "Товары".
10. Учет затрат на производство вести на счете 26 "Общехозяйственные расходы".
Списание затрат, учтенных на счете 26, производить ежемесячно на счет 90 "Продажи" пропорционально выручке по видам номенклатуры.
Прибыль отчетного года определять на счете 99.
Калькуляционным периодом и периодом определения финансовых результатов организации считать конец отчетного квартала. Базой распределения общехозяйственных расходов считать выручку.
11. Затраты на ремонт основных фондов включать в себестоимость отчетного периода, в котором были произведены ремонтные работы.
12. При определении себестоимости реализованных (выбывших) ценных бумаг использовать метод первоначальной стоимости каждой единицы. 
13.Утвердить для целей бухгалтерского учета порядок создания резервов по сомнительным долгам в соответствии с нормами, установленными главой 25 Налогового кодекса РФ. Аналитический учет по счету 63 "Резервы по сомнительным долгам" вести по каждому созданному резерву.
14.   Согласно ПБУ 3/2000, утвержденному Приказом Минфина РФ от 10.01.2000г. № 2н, курсовые разницы зачислять на финансовые результаты организации как внереализационные доходы или расходы по мере возникновения этих разниц.

15.  Дивиденды акционерам начислять и выплачивать из нераспределенной прибыли отчетного года в году, следующим за отчетным (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета).
16.  Создавать резервный фонд в размере и порядке, установленном  Уставом Общества.

17. При изменениях в законодательных актах по бухгалтерскому учету своевременно вносить соответствующие изменения в учетную политику Общества. При возникновении обстоятельств, требующих изменений учетной политики Общества, утверждать новую учетную политику с первого января следующего года.

18.   Контроль за исполнением  настоящего приказа возложить на главного бухгалтера  ОАО "Объединенный Сибирский фонд".

            Управляющий  
            ОАО "Объединенный Сибирский фонд"                                                       Б.Р. Бадмаев

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 	  	  	
  	на 31 Декабря 2004 г. 	  	  	
  	  	  	  	  	К О Д Ы 	
  	  	  	  	Форма №1 по ОКУД 	0710001 	
  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	2004|12|31 	
  	Организация 	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно-правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	
  	  	  	  	по ОКОПФ / ОКФС 		
  	Единица измерения 	  	  	по ОКЕИ 	384 	
  	Местонахождение (адрес) 	  	  	  	  	  	
  	630132,г.Новосибирск,пр.Димитрова,7 	
  	  	  	  	  	  	  	
  	  	  	  	  	Дата утверждения 	. . 	
  	  	  	  	  	Дата отправки / принятия 	. . 	
  	  	  	  	  	  	  	
  	АКТИВ 	Код показателя 	На начало отчетного года 	На конец отчетного периода 	
  	1 	2 	3 	4 	
  	I. Внеоборотные активы 	  	  	  	
  	  	Итого по разделу I 	190 	- 	- 	
  	II. Оборотные активы 	  	  	  	
  	Запасы 	210 	20 	20 	
  	  	в том числе: 	  	  	  	
  	  	готовая продукция и товары для перепродажи 	214 	20 	20 	
  	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 	220 	1 	- 	
  	Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 	240 	4775 	5760 	
  	  	в том числе: 	  	  	  	
  	  	покупатели и заказчики 	241 	4406 	5393 	
  	Краткосрочные финансовые вложения 	250 	10390 	12757 	
  	Денежные средства 	260 	31 	470 	
  	  	Итого по разделу II 	290 	15217 	19005 	
  	БАЛАНС 	300 	15217 	19005 	
  	  	  	  	  	  	Форма 0710001 с.2 	
  	ПАССИВ 	Код строки 	На начало отчетного года 	На конец отчетного периода 	
  	1 	2 	3 	4 	
  	III. Капитал и резервы 	  	  	  	
  	Уставный капитал 	410 	2000 	2000 	
  	Собственные акции, выкупленные у акционеров 	411 	(12) 	(10) 	
  	Добавочный капитал 	420 	9829 	10176 	
  	Резервный капитал 	430 	100 	100 	
  	  	в том числе: 	  	  	  	
  	  	резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 	432 	100 	100 	
  	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 	470 	640 	1109 	
  	  	Итого по разделу III 	490 	12557 	13376 	
  	IV. Долгосрочные обязательства 	  	  	  	
  	  	Итого по разделу IV 	590 	- 	- 	
  	V. Краткосрочные обязательства 	  	  	  	
  	Займы и кредиты 	610 	361 	350 	
  	Кредиторская задолженность 	620 	2076 	5058 	
  	  	в том числе: 	  	  	  	
  	  	поставщики и подрядчики 	621 	2048 	5032 	
  	  	задолженность по налогам и сборам 	624 	28 	25 	
  	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов 	630 	222 	222 	
  	  	Итого по разделу V 	690 	2660 	5630 	
  	  	БАЛАНС 	700 	15217 	19005 	
  	  	  	  	  	  	  	
  	СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ 	  	  	  	
  	Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов 	940 	22 	27	

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 	  	  	
  	за период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г. 	К О Д Ы 	
  	  	  	  	  	  	  	Форма №2 по ОКУД 	0710002 	
  	  	  	  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	2004 	  	
  	Организация 	  	  	  	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	  	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	  	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно-правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	  	  	  	
  	  	  	  	  	  	  	по ОКОПФ / ОКФС 		
  	Единица измерения: 	  	  	  	  	  	по ОКЕИ 	384 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Показатель 	За отчетный период 	За аналогичный период предыдущего года 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	  	Доходы и расходы по обычным видам деятельности 	  	  	  	
  	  	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 	010 	2360 	8944 	
  	  	Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 	020 	(1997) 	(7949) 	
  	  	Валовая прибыль 	029 	363 	995 	
  	  	Управленческие расходы 	040 	(1082) 	(734) 	
  	  	Прибыль (убыток) от продаж 	050 	(719) 	261 	
  	  	Прочие доходы и расходы 	  	  	  	
  	  	Проценты к получению 	060 	20 	67 	
  	  	Проценты к уплате 	070 	- 	(174) 	
  	  	Доходы от участия в других организациях 	080 	685 	461 	
  	  	Прочие операционные доходы 	090 	1805 	5001 	
  	  	Прочие операционные расходы 	100 	(897) 	(5193) 	
  	  	Внереализационные доходы 	120 	15 	2 	
  	  	Внереализационные расходы 	130 	(29) 	(22) 	
  	  	Прибыль (убыток) до налогообложения 	140 	880 	403 	
  	  	Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи 	180 	(11) 	(38) 	
  	  	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 	190 	869 	365 	

  	  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ 	
  	Показатель 	За отчетный период 	За аналогичный период предыдущего года 	
  	наименование 	код 	прибыль 	убыток 	прибыль 	убыток 	
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	
  	Прибыль (убыток) прошлых лет 	220 	10 	- 	- 	- 	
  	Отчисления в оценочные резервы 	250 	Х 	- 	Х 	1100 	
  	Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности 	260 	5 	1 	- 	22 	

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА 	  	К О Д Ы 	
  	за период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г. 	Форма N3 по ОКУД 	0710003 	
  	  	  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	  	  	
  	Организация 	  	  	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно-правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	  	47 	16 	
  	  	  	  	  	  	по ОКОПФ/ОКФС 			
  	Единица измерения 	  	  	  	  	по ОКЕИ 	384 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	I. Изменения капитала 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Показатель 	Уставный капитал 	Добавочный капитал 	Резервный капитал 	Нераспре- деленная прибыль (непокрытый убыток) 	Итого 	
  	наименование 	код 						
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	7 	
  	Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему 	010 	2000 	2013 	- 	8191 	12204 	
  	Остаток на 1 января предыдущего года 	030 	2000 	2013 	- 	8191 	12204 	
  	Чистая прибыль 	032 	Х 	Х 	Х 	365 	365 	
  	Отчисления в резервный фонд 	040 	Х 	Х 	100 	(100) 	- 	
  	Остаток на 31 декабря предыдущего года 	070 	2000 	9829 	100 	640 	12570 	
  	Остаток на 1 января отчетного года 	100 	2000 	9829 	100 	640 	12570 	
  	Чистая прибыль 	102 	Х 	Х 	Х 	868 	868 	
  	Дивиденды 	103 	Х 	Х 	Х 	(53) 	(53) 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	7 	
  	Увеличение величины капитала за счет: 	  	  	  	  	  	  	
  	  	из прибыли 	124 	- 	347 	- 	- 	347 	
  	Уменьшение величины капитала за счет: 	  	  	  	  	  	  	
  	  	пополн.добавочн.капит. 	134 	- 	- 	- 	(347) 	(347) 	
  	Остаток на 31 декабря отчетного года 	140 	2000 	10176 	100 	1108 	13385 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	II. Резервы 	  	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Показатель 	Остаток 	Поступило 	Исполь- зовано 	Остаток 	  	
  	наименование 	код 					  	
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	  	
  	Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами: 	  	  	  	  	  	  	
  	Всего 	161 	- 	100 	- 	100 	  	
  	(наименование резерва) 						  	
  	данные предыдущего года 						  	
  	данные отчетного года 	162 	100 	- 	- 	100 	  	
  	Оценочные резервы: 	  	  	  	  	  	  	
  	  	171 	1100 	(780) 	- 	320 	  	
  	(наименование резерва) 						  	
  	данные предыдущего года 						  	
  	данные отчетного года 	172 	320 	(770) 	450 	- 	  	

  	СПРАВКИ 	  	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Показатель 	Остаток на начало отчетного года 	Остаток на конец отчетного периода 	  	
  	наименование 	код 			  	
  	1 	2 	3 	4 	  	
  	1) Чистые активы 	200 	12557 	13376 		

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 	  	
  	за период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г. 	  	
  	  	  	  	  	К О Д Ы 	
  	  	  	  	Форма №4 по ОКУД 	0710004 	
  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	  	
  	Организация 	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно - правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	
  	  	  	  	по ОКОПФ /ОКФС 		
  	Единица измерения 	  	  	по ОКЕИ 	384 	

  	Показатель 	За отчетный период 	За аналогичный период предыдущего года 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Остаток денежных средств на начало отчетного года 	010 	31 	79 	
  	Движение денежных средств по текущей деятельности 	  	  	  	
  	Средства, полученные от покупателей, заказчиков 	020 	9 	3517 	
  	Прочие доходы 	110 	- 	531 	
  	Денежные средства, направленные: 	120 	(920) 	(1691) 	
  	  	на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов 	150 	(666) 	(1292) 	
  	  	на оплату труда 	160 	(46) 	(41) 	
  	  	на выплату дивидендов, процентов 	170 	(1) 	(23) 	
  	  	на расчеты по налогам и сборам 	180 	(15) 	(14) 	
  	  	на прочие расходы 	190 	(192) 	(321) 	
  	Чистые денежные средства от текущей деятельности 	200 	(911) 	2357 	
  	Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 	  	  	  	
  	Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений 	220 	2537 	1981 	
  	Полученные дивиденды 	230 	567 	359 	
  	Полученные проценты 	240 	- 	7 	
  	Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям 	250 	- 	428 	
  	Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений 	300 	(20) 	(3614) 	
  	Займы, предоставленные другим организациям 	310 	(924) 	(2817) 	
  	Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности 	340 	2160 	(3656) 	
  	  	  	  	  	  	
  	  	  	  	  	Форма 0710004 с. 2 	
  	1 	2 	3 	4 	
  	Движение денежных средств по финансовой деятельности 	  	  	  	
  	Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями 	360 	- 	1461 	
  	Погашение займов и кредитов (без процентов) 	390 	(811) 	(210) 	
  	Чистые денежные средства от финансовой деятельности 	430 	(811) 	1251 	
  	Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов 	440 	438 	(48) 	
  	Остаток денежных средств на конец отчетного периода 	450 	469 	31	

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ 	  	  	
  	за период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г. 	  	  	
  	  	  	  	  	  	  	К О Д Ы 	
  	  	  	  	  	  	Форма №5 по ОКУД 	0710005 	
  	  	  	  	  	  	Дата (год, месяц, число) 	  	
  	Организация 	  	  	  	  	по ОКПО 	41370536 	
  	Идентификационный номер налогоплательщика 	  	  	  	  	ИНН 	5443105474/540701001 	
  	Вид деятельности 	  	  	  	  	по ОКВЭД 	65.23.1 	
  	Организационно-правовая форма форма собственности 	  	  	  	  	  	47 	16 	
  	  	  	  	  	  	по ОКОПФ/ОКФС 			
  	Единица измерения 	  	  	  	  	по ОКЕИ 	384 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Основные средства 	
  	Показатель 	Наличие на начало отчет- ного года 	Поступило 	Выбыло 	Наличие на конец отчет- ного периода 	
  	наименование 	код 					
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	
  	Машины и оборудование 	080 	42 	- 	- 	42 	
  	Итого 	130 	42 	- 	- 	42 	

  	Показатель 	На начало отчетного года 	На конец отчетного периода 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Амортизация основных средств - всего 	140 	42 	42 	
  	  	в том числе: 	  	  	  	
  	  	машин, оборудования, транспортных средств 	142 	42 	42 	
  	  	  	  	  	  	  	  	Форма 0710005 с. 3 	
  	Финансовые вложения 	
  	Показатель 	Долгосрочные 	Краткосрочные 	
  	наименование 	код 	на начало отчетного года 	на конец отчетного периода 	на начало отчетного года 	на конец отчетного периода 	
  	1 	2 	3 	4 	5 	6 	
  	Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего 	510 	- 	- 	3878 	4199 	
  	Ценные бумаги других организаций - всего 	520 	- 	- 	100 	229 	
  	Предоставленные займы 	525 	- 	- 	6412 	8329 	
  	Итого 	540 	- 	- 	10390 	12757 	
  	СПРАВОЧНО. 	  	  	  	  	  	
  	По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки 	580 	- 	- 	- 	39 	
  	  	  	  	  	  	  	  	  	
  	Дебиторская и кредиторская задолженность 	
  	Показатель 	Остаток на начало отчет- ного года 	Остаток на конец отчет- ного периода 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Дебиторская задолженность: 	  	  	  	
  	краткосрочная - всего 	610 	4775 	5760 	
  	  	  	в том числе: 	  	  	  	  	  	
  	  	расчеты с покупателями и заказчиками 	611 	(320) 	- 	
  	  	авансы выданные 	612 	- 	2 	
  	  	прочая 	613 	5095 	5758 	
  	Итого 	  	4775 	5760 	
  	Кредиторская задолженность: 	  	  	  	
  	краткосрочная - всего 	640 	2660 	5630 	
  	  	  	в том числе: 	  	  	  	  	  	
  	  	расчеты с поставщиками и подрядчиками 	641 	116 	581 	
  	  	расчеты по налогам и сборам 	643 	28 	25 	
  	  	займы 	645 	361 	350 	
  	  	прочая 	646 	2155 	4674 	
  	Итого 	  	2660 	5630 	

  	Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) 	
  	Показатель 	За отчетный год 	За предыдущий год 	
  	наименование 	код 			
  	1 	2 	3 	4 	
  	Материальные затраты 	710 	6 	33 	
  	Прочие затраты 	750 	1076 	701 	
  	Итого по элементам затрат 	760 	1082 	734	

Пояснительная записка
к годовой бухгалтерской отчетности
ОАО «Объединенный Сибирский фонд» за 2004 год.

1. Бухгалтерская отчетность ОАО «Объединенный Сибирский фонд» сформирована, исходя из действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности, в соответствии со следующими нормативными документами:
•	Приказ Минфина РФ № 94н от 31.10.2000 г. "Об утверждении плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации и инструкции по его применению";
•	Приказ Минфина РФ от  09.12.1998 г.  № 60-н  "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" ПБУ 1/98";
•	"Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности", утвержденное Приказом Минфина РФ от 29.07.98 г. № 34н;
•	Приказ Минфина РФ от 22.07.2003 г. "О формах бухгалтерской отчетности ".
2. Бухгалтерская отчетность ОАО «Объединенный Сибирский фонд» не содержит  отступлений от действующих в РФ правил бухгалтерского учета и отчетности, а также изменений содержания и формы бухгалтерской отчетности, принятых в Обществе ранее.

В 2004 г. ОАО «Объединенный Сибирский фонд» осуществляло долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения и реализацию долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений, и операции по покупке и продаже ценных бумаг по агентским договорам через брокерские компании, имеющие соответствующие лицензии. 
По итогам 2004 г. ОАО «Объединенный Сибирский фонд» получило прибыль от обычной деятельности 880 тыс. руб.
Основными статьями  актива баланса являются краткосрочные финансовые вложения – 12 757 тыс. руб., дебиторская задолженность – 5 760 тыс. руб. 
Дебиторская задолженность на конец года увеличилась на 985 тыс. руб. 
Кредиторская задолженность на конец года увеличилась на 2 982 тыс. руб.
Уставный капитал на конец года составил 2 000 тыс. руб. 
На выплату дивидендов акционерам ОАО «Объединенный Сибирский фонд» было направлено 297 руб.  
Сумма чистых активов ОАО «Объединенный Сибирский фонд» на конец 2004 г. составила 13 376 тыс. руб.  
Количество обыкновенных именных акций, выпущенных ОАО «Объединенный Сибирский фонд» и полностью оплаченных, - 20 000 000 штук. В собственности дочерних и зависимых обществ акций ОАО «Объединенный Сибирский фонд» нет.
Среднегодовая стоимость активов увеличилась по сравнению с 2003 г. на 12 % и составила 15265668 17 111 тыс. руб. 
Чистая прибыль, приходящаяся на 1 акцию, составила 0,043 руб.
Остаток на 31 декабря отчетного года капитала в Отчете об изменениях капитала за период с 1 января по 31 декабря 2004 г. – 13 385 тыс. руб., отличается от Итогов по разделу III Бухгалтерского баланса на 31 декабря 2004 г. на сумму собственных акций, выкупленных у акционеров – 10 тыс.руб.

Управляющий
ОАО «Объединенный Сибирский фонд»					Б.Р.Бадмаев

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Общества с ограниченной ответственностью
Независимая Сибирская Аудиторская Компания
 «Сибирский Аудит»

ПО РЕЗУЛЬТАТАМ АУДИТА БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
Открытого акционерного общества
«Объединенный Сибирский фонд»
ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ЗА 2004 ГОД

Нами проведен аудит прилагаемой бухгалтерской отчетности (бухгалтерский баланс (форма № 1 по ОКУД), Отчет о прибылях и убытках (форма № 2 по ОКУД), Отчет о б изменениях капитала (форма № 3 по ОКУД), Отчет о движении денежных средств (форма № 4 по ОКУД), Приложение к бухгалтерскому балансу (форма № 5 по ОКУД), Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2004 год.) за период с 1 января 2004года по 31 декабря 2004 года включительно.
Данная отчетность подготовлена исполнительным органом, исходя из требований Федерального закона от 21.11.96 № 129 - ФЗ «О бухгалтерском учете» (в редакции последующих изменений и дополнений), Приказа Минфина Российской Федерации от 29.07.98 № 34н «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации», Приказа Минфина Российской Федерации от 06.07.99 № 43н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), Приказа Минфина Российской Федерации от 13.01.00 № 4н «О формах бухгалтерской отчетности организаций», Приказа Минфина Российской Федерации от 28.06.00 № 60н «Об утверждении Методических рекомендаций «О порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации» и другими нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерский учета и составления отчетности в Российской Федерации.
Ответственность за организацию, состояние и достоверность данной отчетности несет Руководство Предприятия в лице: Управляющего ОАО «ОБЪЕДИНЕННЫЙ СИБИРСКИЙ ФОНД» Бадмаева Б.Р.
Ответственность за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное представление отчетности несет Главный бухгалтер Общества Гриднева Н.Н.
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:
-	Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»;
-	Федеральными    правилами   (стандартами)   аудиторской   деятельности,   утвержденными
Постановлением Правительства РФ от 23.09.2002г. №696 (с изменениями от 4 июля 2003г, 07
октября 2004г.)
Внутрифирменными правилами (стандартами) аудиторской деятельности  и  методиками аудита.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирование доказательств, подтверждающих значения и раскрытия информации о финансово-хозяйственной деятельности в бухгалтерской отчетности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки бухгалтерской отчетности и значимых оценочных значений, полученных руководством экономического субъекта, а также оценку общего представления бухгалтерской отчетности.
Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности бухгалтерской отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность ОАО «Объединенный Сибирский Фонд» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансово-хозяйственное положение на 31 декабря 2004 год и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2004 года включительно в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 1996 г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете», Положением  по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), утвержденным приказом Минфина России от 6 июля 1999 г. № 43н, и Методическими рекомендациями о порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации, утвержденными приказом Минфина России от 28 июня 2000 г. № 60н «Об утверждении Методических рекомендаций «О порядке формирования показателей бухгалтерской отчетности организации».
г. Новосибирск, 
14 апреля 2005 г.
Директор ООО НСАК	
«Сибирский аудит»		Ермакова Р.Д.
Руководитель аудиторской проверки:	Молостова СЕ.

Исполнители:		Черторитская СМ.
Манаева Е.В.